Um balanço patrimonial pessoal tem duas colunas. De um lado ficam os ativos (o que você tem), do outro os passivos (o que você deve) e o patrimônio líquido, que é a diferença entre os dois. Por construção, as duas colunas somam o mesmo total: ativos = passivos + patrimônio líquido. É a mesma lógica do balanço de uma empresa, só que para a sua vida.
Por que montar um
Um extrato bancário mostra uma conta; um app de orçamento mostra o mês. Nenhum dos dois mostra onde você está: quanto do que você tem é realmente seu e quanto é do banco. O balanço junta tudo numa página e deixa visível, por exemplo, que um apartamento de R$ 600.000 com R$ 320.000 de saldo devedor contribui com R$ 280.000 para o seu patrimônio, não com R$ 600.000.
Passo 1: liste os ativos por tipo
Agrupar ajuda a achar o que falta:
- Dinheiro: contas correntes, poupança, dinheiro guardado em casa.
- Investimentos: Tesouro Direto, ações, ETFs, fundos, cripto, ouro.
- Seguros: apenas o valor em dinheiro que você receberia hoje, não o valor da cobertura.
- Valores a receber: dinheiro que devem a você e que você espera mesmo receber.
- Bens físicos: imóvel, carro, outros bens de valor relevante.
Para cada linha, anote o valor de hoje. Para investimentos, quantidade vezes preço atual. Para o Tesouro Direto, o valor pelo qual você venderia hoje: o Tesouro recompra o título pelo preço de mercado da data da venda, que pode ser diferente do rendimento contratado na compra, e a taxa de custódia acumulada da B3 é descontada do valor recebido.
Passo 2: liste os passivos
- saldo devedor do financiamento imobiliário (o valor que falta amortizar, não o valor inicial);
- saldo do financiamento do carro e de empréstimos;
- fatura do cartão de crédito em aberto;
- parcelamentos e dívidas com pessoas.
O saldo devedor está no extrato do banco ou no app. Mesmo que você pague todo mês, anote o saldo atual: a parcela inclui juros, e só a parte amortizada diminui a dívida.
Passo 3: calcule
Exemplo, em reais, com números redondos:
| Ativos | R$ | |
|---|---|---|
| Dinheiro | Conta corrente | 15.000 |
| Investimentos | Tesouro Direto | 60.000 |
| Investimentos | Ações | 40.000 |
| Bens físicos | Apartamento | 600.000 |
| Bens físicos | Carro | 50.000 |
| Total | 765.000 |
| Passivos | R$ | |
|---|---|---|
| Financiamento | Imobiliário | 320.000 |
| Financiamento | Carro | 18.000 |
| Cartão | Fatura em aberto | 4.000 |
| Total | 342.000 |
Patrimônio líquido = 765.000 − 342.000 = R$ 423.000. A conferência: 765.000 = 342.000 + 423.000.
Passo 4: olhe a proporção, não só o número
Com o balanço pronto, duas leituras ajudam:
- Índice de endividamento: passivos divididos por ativos. No exemplo, 342.000 ÷ 765.000, cerca de 45%. Quanto menor, mais do que você tem é seu.
- Composição: quanto do patrimônio está em imóvel e quanto em ativos que se vendem mais depressa. No exemplo, o apartamento é a maior parte dos ativos.
Isso não diz o que você deve fazer. É um retrato para você decidir com mais clareza.
Regras para o balanço ficar confiável
- Um dia só. Todos os valores são do mesmo dia, para não misturar o saldo de dia 5 com o preço de dia 20.
- Mesmo critério sempre. Se o imóvel entra pelo preço de venda estimado, é assim todos os meses.
- Dívida inteira. Se você lista o bem, liste também a dívida que o financia.
- Nada que ainda não chegou. Restituições e prêmios futuros ficam em nota à parte.
- Uma moeda de referência. Contas em outras moedas são convertidas pela cotação do dia.
Rotina mensal
Escolha um dia (o primeiro do mês, por exemplo), abra os extratos, atualize só o que mudou e anote o patrimônio líquido. Em seis meses você tem uma tendência; em um ano, uma história. O ponto não é acertar centavos, mas fazer sempre do mesmo jeito.
Onde o Accounted ajuda
O Accounted desenha esse balanço no iPhone: ativos numa coluna, passivos na outra, cada bloco em escala, e o patrimônio líquido como o bloco que fecha a diferença. Você informa os saldos; ações e ETFs da B3 e do exterior, cripto e ouro ligados a um símbolo têm o preço atualizado a cada hora (podem estar atrasados), e cada conta pode ter a sua moeda. Tesouro Direto e fundos de investimento brasileiros você informa à mão. A aba “Tendências” mostra como o patrimônio mudou ao longo do tempo, e um lembrete mensal avisa quando atualizar. O app é para uma pessoa.
Veja a demonstração e como funciona. Para o cálculo em detalhe, leia como calcular o patrimônio líquido pessoal.
Informações gerais, não são aconselhamento financeiro.