多币种的净资产算法是：先选定一个基准币种，把每个账户都换成这个币种，再用「净资产＝总资产－总负债」相加减。账户本身仍然用原来的币种记录，只在汇总时才换算。换算用哪个汇率、多久换一次，决定了数字能不能前后比较。
第一步：选一个基准币种
基准币种是你汇总时使用的那个币种。选你日常开销和长期计划最常用的，多数在新加坡生活的人会选新元；在马来西亚工作的人，可能选令吉。选哪个不是对错问题，重点是选定后不要换，否则每次的数字就没办法比较。
第二步：每个账户保留原币种
不要一开始就把外币账户的余额手动换算后再记。余额照它实际的币种记：美元账户记美元，令吉账户记令吉。这样你随时能对照对账单，也能看出余额本身有没有变化。
第三步：固定汇率来源
挑一个汇率来源，之后固定使用，例如你常用的那家银行，或一个固定的汇率网站。同一天里，同一个币种只用一个汇率。
一个范例
下面的汇率只是为了示范而假设的，不代表实际汇率。假设基准币种是新元，1 美元 ＝ 1.30 新元，1 令吉 ＝ 0.30 新元：
| 账户 | 原币种金额 | 换算成新元 |
|---|---|---|
| 新元储蓄账户 | S$30,000 | S$30,000 |
| 美元存款 | US$20,000 | S$26,000 |
| 令吉储蓄账户 | RM50,000 | S$15,000 |
| 美股（市值） | US$40,000 | S$52,000 |
| 总资产 | S$123,000 |
| 负债 | 原币种金额 | 换算成新元 |
|---|---|---|
| 信用卡（新元） | S$2,000 | S$2,000 |
| 总负债 | S$2,000 |
净资产 ＝ 123,000 － 2,000 ＝ S$121,000。
如果下个月美元走弱，1 美元 ＝ 1.25 新元，而所有账户的余额都没变，那么美元存款变成 S$25,000，美股变成 S$50,000，总资产变成 S$120,000，净资产变成 S$118,000。少掉的 3,000 新元，完全来自汇率，不是你花掉或亏掉的。
更新时的实际流程
每月更新一次时，可以照这个顺序走：
- 先把各账户的原币种余额更新到对账单上的数字，不要先想汇率。
- 再取当天的汇率，写下每个币种对基准币种的比率。
- 把每个账户换算成基准币种，加总资产和负债，算出净资产。
- 和上个月比较时，分开写两项：哪些账户的原币种余额变了，哪些变动来自汇率。
这样做多花不了几分钟，却能避免最常见的误会：以为自己存得很多，其实只是汇率有利；或以为投资亏了，其实只是外币走弱。
加密货币、黄金这类没有「本币」的资产
比特币、黄金这类资产，通常以某个币种报价，例如美元。处理方式和外币账户一样：记下持有的数量，用当天的价格乘以数量，得到报价币种的金额，再换成基准币种。数量不变时，价格和汇率各自带来变化，两者叠加在一起，所以同样需要分开看。
常见的错误
1. 每次用不同的汇率来源。 这次用银行牌价，下次用网上的中间价，净资产的变化就掺进了「来源不同」的差额。
2. 一开始就把外币余额换成新元再记。 之后你就分不清余额变了，还是汇率变了。
3. 忘了外币贷款。 外币贷款也是负债，要和外币资产一样换算。
4. 把不同币种的数字直接相加。 20,000 美元加 50,000 令吉不是 70,000 任何东西，一定要先换成同一个币种。
要不要把汇率变动单独看
建议做。每次更新时，先看各账户的原币种余额有没有变，再看汇率有没有变。前者是你的钱真的增减了，后者是换算带来的影响。长期持有外币资产的人，如果只看基准币种下的总数，容易把汇率的起伏误会成自己的表现。
什么时候不必这么麻烦
如果你的外币资产只占一小部分，例如只有一小笔旅行用的外币，那么直接按当天汇率换算后记入就够了，不必每个月细分汇率的影响。当外币资产占到相当的比例，或者你有外币贷款时，分开看才有意义。
用 Accounted 处理多币种
Accounted 让每个账户保有自己的币种，总数换成你在「设置」里选的币种，并按最新汇率换算；外币贷款也可以。股票、ETF、加密货币，以及黄金、白银、白金、钯金可以链接代号自动报价，汇率和价格每小时更新，可能延迟或有误，账户页会显示每个价格和汇率的日期。
要先说清楚的是：Accounted 只能一个人在自己的 iPhone 上使用。想了解更多，看 运作方式 和 常见问题；想知道净资产的基本算法，读 净资产怎么算。
本文是一般信息，不构成财务建议。
一般信息，不构成财务建议。