Neto premoženje je vsota vseh sredstev minus vsota vseh obveznosti. Če imate 438.700 € in dolgujete 191.900 €, je vaše neto premoženje 246.800 €. To je posnetek za določen dan in ne pove, koliko zaslužite ali porabite.
Formula
Neto premoženje = sredstva − obveznosti
To je enaka logika kot v bilanci stanja podjetja: sredstva so enaka obveznostim plus kapitalu. Pri posamezniku se kapital imenuje neto premoženje. Če račun drži, se obe strani ujemata.
Kaj spada med sredstva
Sredstva so stvari, ki jih imate in imajo denarno vrednost:
- Gotovina in vloge: tekoči račun (TRR), varčevalni račun, vezani depozit, gotovina. Zajamčena vloga je do 100.000 € na vlagatelja pri posamezni banki (Banka Slovenije).
- Naložbe: delnice, ETF-ji, vzajemni skladi, obveznice, kriptovalute, plemenite kovine
- Dodatno pokojninsko varčevanje: prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje (PDPZ) ali vzajemni pokojninski sklad, po vrednosti sredstev na vašem računu
- Zavarovanja z vrednostjo: pri življenjskem zavarovanju z varčevalnim delom odkupna vrednost, ne zavarovalna vsota
- Terjatve: denar, ki vam ga nekdo dolguje, na primer posojilo prijatelju ali kavcija za najem
- Stvarno premoženje: stanovanje ali hiša, avto, ura in druge stvari, ki bi jih lahko prodali
Kaj spada med obveznosti
Obveznosti so vse, kar morate še vrniti:
- preostala glavnica stanovanjskega posojila
- posojilo za avto, potrošniško posojilo, obročno odplačevanje
- neporavnan znesek na kreditni kartici in negativno stanje na TRR (limit)
- denar, ki ga dolgujete znancem ali sorodnikom
Vedno štejete preostalo glavnico, torej znesek, ki bi ga danes morali odplačati, ne prvotne višine posojila. Mesečni obrok sestavljata obresti in odplačilo glavnice, dolg pa zmanjšuje samo glavnica.
Primer v evrih
Recimo, da ima gospodinjstvo na dan 30. september naslednje številke:
| Sredstva | Znesek |
|---|---|
| Tekoči račun (TRR) | 2.800 € |
| Varčevalni račun | 14.500 € |
| Vezani depozit | 10.000 € |
| Vzajemni sklad / ETF (tržna vrednost) | 38.000 € |
| PDPZ (sredstva na računu) | 21.400 € |
| Stanovanje (ocenjena tržna vrednost) | 340.000 € |
| Avto | 12.000 € |
| Skupaj | 438.700 € |
| Obveznosti | Znesek |
|---|---|
| Stanovanjsko posojilo (preostala glavnica) | 183.000 € |
| Posojilo za avto (preostala glavnica) | 8.400 € |
| Kreditna kartica (neporavnano stanje) | 500 € |
| Skupaj | 191.900 € |
Neto premoženje je 438.700 € − 191.900 € = 246.800 €.
Za preverjanje uporabite bilančno enačbo: 191.900 € obveznosti plus 246.800 € neto premoženja je spet 438.700 €, torej natanko vsota sredstev.
Z nepremičnino in brez nje
Skoraj vsi se vprašajo, ali stanovanje sodi zraven. V primeru je razlika velika:
| Z nepremičnino | Brez nepremičnine in stanovanjskega posojila | |
|---|---|---|
| Sredstva | 438.700 € | 98.700 € |
| Obveznosti | 191.900 € | 8.900 € |
| Neto premoženje | 246.800 € | 89.800 € |
Prva številka pokaže, kaj vam skupaj pripada. Druga, kaj imate, ne da bi se dotaknili stanovanja. Pomembno je le, da si zapomnite, katero številko spremljate, in skozi čas primerjate vedno isto različico.
Katera vrednost velja
Za pregled velja preprosto pravilo: vrednost, ki bi jo danes dobili, ne tisto, kar ste plačali.
- Vrednostni papirji: današnji tečaj krat količina. Pri vzajemnih skladih je to zadnja objavljena vrednost enote.
- Nepremičnina: realna ocena, na primer po primerljivih ponudbah v soseski ali po cenitvi. Raje ocenite previdno in posodobite le ob pomembni spremembi.
- Avto: vrednost, ki jo dosegajo podobna vozila na rabljenem trgu.
- Življenjsko zavarovanje: odkupna vrednost iz letnega obvestila zavarovalnice. Lahko je precej pod vplačanimi premijami in daleč pod zavarovalno vsoto.
- PDPZ: stanje na osebnem računu iz letnega obvestila izvajalca.
Najpogostejše napake
1. Vpisati prvotni znesek posojila namesto preostale glavnice. Kdor je najel 220.000 € in jih odplačal 37.000 €, dolguje še 183.000 €.
2. Zavarovalno vsoto šteti kot premoženje. Vsota se izplača samo ob zavarovalnem primeru. Štejete lahko le odkupno vrednost, pri čistem riziko zavarovanju je običajno sploh ni.
3. Vzeti nakupno ceno namesto današnje vrednosti. Delnice, kupljene za 20.000 €, ki so zdaj vredne 26.000 €, štejete z 26.000 €.
4. Všteti pričakovan denar. Pričakovano vračilo dohodnine, naslednja nagrada ali možna dediščina ne sodijo zraven. Zabeležite jih, ko denar prispe ali ko imate jasen zahtevek.
5. Pozabiti male dolgove. Kartica, obročni nakup in doplačila številko premaknejo le malo, a če jih na dan izračuna ni, številka ne drži.
6. Vsakič računati drugače. Če stanovanje enkrat štejete 340.000 €, drugič 320.000 €, v gibanju vidite le svojo oceno, ne več premoženja. Določite pravila in se jih držite.
Kako se lotiti v praksi
Za prvi izračun zadošča popoldne. Številke vzemite iz izpiskov z računov, izpisa trgovalnega računa, amortizacijskega načrta posojila, letnega obvestila izvajalca PDPZ in zavarovalnice. Zapišite datum. Potem je dovolj kratka posodobitev, ko se kaj bistvenega spremeni, na primer enkrat na mesec.
To lahko storite v preglednici. Če vam vzdrževanje tečajev, menjalnih tečajev in stanj posojil postane preveč naporno: Accounted je aplikacija za iPhone, ki prav ta izračun nariše kot bilanco stanja. Za vsak račun vpišete eno številko, delnice, kripto in plemenite kovine lahko povežete z oznako (osvežujejo se vsako uro in lahko zamujajo), stanovanjsko posojilo pa je račun s preostankom v stolpcu obveznosti. Račun lahko z možnostjo »Vštej v neto premoženje« izločite iz vsote, na primer za izračun brez nepremičnine. Cene z Ljubljanske borze in vzajemnih skladov vpišete ročno.
Za pošteno sliko: Accounted je namenjen eni osebi na njenem iPhonu. Več je na strani Kako deluje in med cenami. Za delnice in sklade glejte Delnice in skladi, za primerjavo z aplikacijo za proračun pa Accounted proti Toshl Finance.
Splošne informacije, ne finančno svetovanje.
Splošne informacije, ne finančno svetovanje.