Nettovarallisuus on omaisuuden ja velkojen erotus tiettynä päivänä. Jos omistat 338 400 euron edestä ja olet velkaa 178 950 euroa, nettovarallisuutesi on 159 450 euroa. Luku on hetkellinen kuva. Se ei kerro, paljonko ansaitset tai kulutat.
Tilastokeskus laskee saman asian samalla tavalla: nettovarallisuus saadaan laskemalla yhteen reaali- ja rahoitusvarat ja vähentämällä niistä velat. Sen mukaan kotitalouksien nettovarallisuuden mediaani oli 96 000 euroa vuonna 2023 ja keskiarvo 228 700 euroa.
Kaava
Nettovarallisuus = omaisuus − velat
Sama logiikka on yrityksen taseessa: omaisuus on yhtä suuri kuin velat plus oma pääoma. Yksityishenkilön omaa pääomaa kutsutaan nettovarallisuudeksi. Jos laskelma on oikein, molemmat puolet täsmäävät.
Mitä omaisuuteen kuuluu
Omaisuutta on kaikki, mitä omistat ja jolla on rahallinen arvo:
- Rahavarat: käyttötili, säästötili, määräaikainen talletus, käteinen
- Sijoitukset: osakesäästötili, arvo-osuustilillä olevat osakkeet, ETF:t ja rahastot, kryptovaluutat, kulta
- Eläkesäästö ja vakuutukset: PS-sopimus ja vapaaehtoinen eläkevakuutus sillä arvolla, jonka sopimus näyttää, sekä sijoitussidonnaisen vakuutuksen arvo. Vakuutussumma ei ole omaisuutta
- Saamiset: raha, jonka joku on sinulle velkaa, esimerkiksi lainaus ystävälle
- Fyysinen omaisuus: asunto tai asunto-osake, auto, vene ja muu, minkä voisit myydä
Mitä velkoihin kuuluu
Velka on kaikki, minkä sinun pitää vielä maksaa:
- asuntolainan jäännösvelka
- autolaina, osamaksu, kulutusluotto, opintolaina
- maksamaton luottokorttilasku ja tililuotto
- yksityishenkilöille maksettavat velat
Laske aina jäännösvelka eli summa, jonka joutuisit maksamaan tänään, ei alkuperäistä lainasummaa. Kuukausierä koostuu koron ja lyhennyksen osuuksista, ja velka pienenee vain lyhennyksellä.
Esimerkki euroina
Oletetaan, että taloudella on 30. syyskuuta seuraavat luvut.
| Omaisuus | Määrä |
|---|---|
| Käyttötili | 2 400 € |
| Säästötili | 14 000 € |
| Osakesäästötili (arvo nyt) | 38 000 € |
| Rahastot arvo-osuustilillä | 21 000 € |
| PS-sopimus (arvo nyt) | 9 000 € |
| Asunto-osake (arvioitu markkina-arvo) | 245 000 € |
| Auto | 9 000 € |
| Yhteensä | 338 400 € |
| Velat | Määrä |
|---|---|
| Asuntolaina (jäännösvelka) | 168 000 € |
| Autolaina (jäännösvelka) | 4 500 € |
| Opintolaina | 6 000 € |
| Luottokortti, ei vielä laskutettu | 450 € |
| Yhteensä | 178 950 € |
Nettovarallisuus on 338 400 € − 178 950 € = 159 450 €.
Tarkistus: velat 178 950 € plus nettovarallisuus 159 450 € on 338 400 €, eli täsmälleen omaisuuden summa.
Asunto mukana ja ilman
Moni miettii, kuuluuko oma asunto mukaan. Esimerkissä sillä on suuri ero:
| Asunto mukana | Ilman asuntoa ja asuntolainaa | |
|---|---|---|
| Omaisuus | 338 400 € | 93 400 € |
| Velat | 178 950 € | 10 950 € |
| Nettovarallisuus | 159 450 € | 82 450 € |
Ensimmäinen luku kertoo, mitä sinulla kaiken kaikkiaan on. Toinen kertoo, mitä sinulla on koskematta asuntoon. Tilastokeskuksen luvuissakin ero on suuri: asunnon omistavilla nettovarallisuuden mediaani oli 199 100 euroa ja vuokralla asuvilla 2 800 euroa. Merkitse molemmat luvut ja vertaa aina samaa muotoa.
Mikä arvo kirjataan
Yksinkertainen sääntö: arvo, jonka saisit tänään, ei hinta, jonka maksoit.
- Osakkeet ja ETF:t: kurssi kertaa kappalemäärä. Osakesäästötilillä käytä tilin kokonaisarvoa.
- Rahastot: viimeisin julkaistu arvo kertaa osuudet.
- Asunto: realistinen arvio vertailuhinnoista tai arvioinnista. Arvioi mieluummin varovaisesti ja päivitä vain, kun jokin olennainen muuttuu.
- Auto: vastaavien käytettyjen autojen hinta.
- PS-sopimus ja eläkevakuutus: sopimuksen näyttämä arvo vuosi-ilmoituksessa. Verohallinnon ohjeen mukaan sopimusta ei yleensä voi lunastaa tai nostaa ennen laissa määriteltyä eläkeikää, joten sama euro ei ole yhtä helposti käytettävissä kuin säästötilillä.
Yleisimmät virheet
1. Alkuperäinen lainasumma jäännösvelan tilalla. Jos otit 190 000 euroa ja olet lyhentänyt 22 000 euroa, velkaa on 168 000 euroa.
2. Vakuutussumma omaisuutena. Vakuutussumma maksetaan vain vakuutustapahtumassa. Mukaan kuuluu vain sopimuksen nykyarvo, ja riskivakuutuksella sellaista ei yleensä ole.
3. Ostohinta nykyarvon tilalla. Osakkeet, jotka ostit 20 000 eurolla ja jotka ovat nyt 26 000 euron arvoisia, kirjataan 26 000 eurolla.
4. Verot unohtuvat. Osakesäästötilillä Verohallinnon ohjeen mukaan tuotto verotetaan vasta nostettaessa. Kirjattu arvo on siis ennen veroa. Päätä, vähennätkö maksamattoman veron, ja tee joka kerta samoin.
5. Odotettu raha lasketaan mukaan. Toivottu veronpalautus, seuraava bonus tai mahdollinen perintö eivät kuulu mukaan, ennen kuin raha on tililläsi tai oikeutesi on selvä.
6. Pienet velat unohtuvat. Luottokortti ja osamaksu muuttavat lukua vähän, mutta puuttuvat luvusta, jos et kirjaa niitä.
7. Joka kerta eri säännöt. Jos asunto on välillä 245 000 euroa ja välillä 230 000 euroa, kehityksessä näkyy arvioinnin vaihtelu eikä varallisuutesi muutos. Sovi säännöt ja noudata niitä.
Käytännössä
Ensimmäiseen laskentaan riittää iltapäivä. Hae luvut tiliotteista, osakesäästötilin ja arvo-osuustilin yhteenvedosta, lainan lyhennysohjelmasta ja eläkesäästön vuosi-ilmoituksesta. Kirjaa päivämäärä. Sen jälkeen riittää nopea päivitys silloin, kun jokin olennainen muuttuu, esimerkiksi kerran kuussa.
Sen voi tehdä taulukkolaskennassa. Jos kurssien, valuuttakurssien ja lainasaldojen päivittäminen alkaa kyllästyttää, Accounted on iPhone-sovellus, joka piirtää juuri tämän laskelman taseeksi. Kirjaat jokaisesta tilistä yhden luvun, ja Nasdaq Helsingin osakkeet, ETF:t, kryptovaluutat ja jalometallit hinnoittuvat tunnuksella (tunnin välein julkisesta markkinadatasta; hinnat voivat olla viivästyneitä). Asuntolaina on tili velkojen puolella, ja suomalaiset rahastot arvostetaan käsin. Tilin voi ottaa pois summasta valinnalla Laske mukaan nettovarallisuuteen, esimerkiksi asunnon pois jättävää lukua varten.
Huomaa, että Accounted on tarkoitettu yhdelle ihmiselle omalla iPhonellaan. Lisää löytyy sivuilta Näin Accounted toimii ja vertailu Nettovarallisuus.appiin.
Yleistä tietoa, ei sijoitus- tai veroneuvontaa.
Yleistä tietoa, ei talousneuvontaa.