El patrimoni net és la suma de tot el que tens menys la suma de tot el que deus. Si tens 459.700 € i deus 211.600 €, el teu patrimoni net és de 248.100 €. És una foto d’un dia concret: no diu res del que guanyes ni del que gastes.
La fórmula
Patrimoni net = actius − passius
És la mateixa lògica del balanç d’una empresa: els actius són iguals als passius més el patrimoni net. Si els números quadren, les dues bandes es compensen.
Què són els actius
Els actius són coses que tens i que valen diners:
- Efectiu i comptes: compte corrent, compte d’estalvi, dipòsit a termini, diners en metàl·lic
- Inversions: accions, ETF, fons d’inversió, criptomonedes, or i altres metalls
- Plans de pensions: el saldo del pla, també anomenat dret consolidat, tot i que només se’n pot rescatar una part en certs supòsits
- Assegurances amb valor: en una d’estalvi, el valor de rescat, no el capital assegurat
- Diners per cobrar: un préstec a un amic o una fiança que has de recuperar
- Béns: habitatge, cotxe i altres coses que podries vendre
Què són els passius
Els passius són tot el que encara has de pagar:
- el capital pendent de la hipoteca
- el préstec del cotxe, la compra a terminis, el préstec personal o d’estudis
- el que deus a la targeta de crèdit i els números vermells del compte
- diners que deus a persones
Sempre compta el capital pendent, és a dir, el que haurien de pagar avui per liquidar el préstec, no la quantitat que et van concedir. La quota mensual té una part d’interessos i una d’amortització, i només l’amortització redueix el deute.
Un exemple en euros
Una llar té aquests números a 30 de setembre:
| Actius | Import |
|---|---|
| Compte corrent | 3.400 € |
| Compte d’estalvi | 16.000 € |
| Dipòsit a termini | 10.000 € |
| Fons indexat (valor de mercat) | 48.000 € |
| Pla de pensions | 22.300 € |
| Pis (valor de mercat estimat) | 350.000 € |
| Cotxe | 10.000 € |
| Total | 459.700 € |
| Passius | Import |
|---|---|
| Hipoteca (capital pendent) | 198.000 € |
| Préstec del cotxe (capital pendent) | 12.800 € |
| Targeta de crèdit, encara no carregada | 800 € |
| Total | 211.600 € |
El patrimoni net és 459.700 € − 211.600 € = 248.100 €.
Per comprovar-ho: 211.600 € de passius més 248.100 € de patrimoni net tornen a donar 459.700 €, que és el total dels actius.
Amb l’habitatge o sense
Gairebé tothom es pregunta si ha de comptar casa seva. A l’exemple, canvia molt:
| Amb habitatge | Sense habitatge ni hipoteca | |
|---|---|---|
| Actius | 459.700 € | 109.700 € |
| Passius | 211.600 € | 13.600 € |
| Patrimoni net | 248.100 € | 96.100 € |
La primera xifra diu tot el que tens. La segona, el que tens sense tocar el pis. Només cal etiquetar-les i, amb el temps, comparar sempre la mateixa.
Quin valor s’ha de posar
Per veure on ets, una regla simple: el que et pagarien avui, no el que vas pagar tu.
- Accions i fons: preu actual per nombre de títols o participacions. Els fons d’inversió es valoren amb l’últim valor liquidatiu.
- Habitatge: una estimació realista, per exemple amb anuncis comparables del barri o una taxació. Millor ser prudent i actualitzar només si hi ha un canvi gran.
- Cotxe: el que es demana per models semblants al mercat de segona mà.
- Dipòsits i comptes: el saldo. Si tens més de 100.000 € en una mateixa entitat, el Fons de Garantia de Dipòsits cobreix com a norma general fins a aquest import per titular i entitat; no canvia el càlcul, però sí que és bo saber-ho.
Els errors més comuns
1. Posar el préstec concedit en comptes del capital pendent. Si en van donar 250.000 € i n’has amortitzat 52.000 €, en deus 198.000 €.
2. Comptar el capital assegurat com si fos teu. Només es cobra si passa allò que cobreix l’assegurança. Compta el valor de rescat, i en una assegurança de risc normalment no n’hi ha.
3. Posar el preu de compra en lloc del valor actual. Si vas comprar fons per 40.000 € i avui en valen 48.000 €, posa’n 48.000 €.
4. Comptar diners que encara no tens. Una devolució de la renda que esperes, la propera paga extra o una herència possible no hi entren. Quan els diners són al compte, o hi ha un dret clar de cobrament, sí.
5. Oblidar els deutes petits. Targeta de crèdit, compres a terminis i rebuts pendents tenen poc pes, però el dia del càlcul hi són.
6. Canviar de criteri cada vegada. Si el pis un mes val 350.000 € i un altre 330.000 €, veuràs el canvi de valoració, no del teu patrimoni. Fixa les regles i segueix-les.
Com fer-ho a la pràctica
La primera vegada porta una tarda. Agafa els saldos dels extractes bancaris, l’extracte de la cartera d’inversió, el quadre d’amortització de la hipoteca i el certificat anual del pla de pensions. Apunta la data. Després només cal actualitzar-ho quan hi hagi un canvi gran, per exemple un cop al mes.
Es pot fer amb un full de càlcul. Si et fa mandra posar al dia preus, tipus de canvi i saldos de préstecs, Accounted és una app per a l’iPhone que dibuixa aquest càlcul com un balanç. Hi poses un número per compte; les accions de BME i d’altres borses, les criptomonedes i els metalls preciosos es valoren a través del símbol (cada hora, amb possible retard), i la hipoteca és un compte amb el saldo pendent a la banda dels passius. Els fons d’inversió espanyols es valoren a mà. Amb «Inclou al patrimoni net» pots treure un compte del total, per exemple per fer el càlcul sense habitatge.
Un avís: Accounted és per a una sola persona al seu iPhone, sense connexió al banc. Hi ha més informació a Com funciona i a Preus. Si ja fas servir una altra app, mira la comparativa amb Finary.
Informació general, no és assessorament financer.
Informació general, no assessorament financer.