Чистий капітал дорівнює сумі всіх активів мінус сума всіх зобов’язань. Якщо ви маєте 3 146 900 грн і винні 1 116 500 грн, ваш чистий капітал становить 2 030 400 грн. Це знімок на конкретну дату: він нічого не каже про те, скільки ви заробляєте чи витрачаєте.
Формула
Чистий капітал = Активи − Зобов’язання
Це та сама логіка, що й у балансі підприємства: активи дорівнюють зобов’язанням плюс власний капітал. У приватної людини власний капітал і є чистим капіталом. Якщо розрахунок правильний, обидві сторони збігаються.
Що входить в активи
Активи — це те, чим ви володієте і що має грошову вартість:
- Гроші на рахунках: поточний рахунок, картка, накопичувальний рахунок, готівка.
- Депозити: строкові вклади в банках.
- Інвестиції: державні облігації (ОВДП), акції, фонди та ETF, криптовалюти, дорогоцінні метали.
- Валюта: готівкові долари й євро, а також кошти на валютних рахунках.
- Страхування з накопиченням: для накопичувального страхування життя береться викупна вартість, а не страхова сума.
- Борги вам: гроші, які вам винні, наприклад позика другові.
- Майно: квартира, будинок, земля, автомобіль та інше, що можна продати.
Що входить в зобов’язання
Зобов’язання — усе, що вам ще треба повернути:
- залишок за іпотекою;
- автокредит, споживчий кредит, розстрочка;
- заборгованість за кредитною карткою;
- гроші, які ви винні приватним особам, наприклад батькам чи друзям.
Береться завжди залишок боргу, тобто сума, яку ви мали б повернути сьогодні, а не початкова сума кредиту. Щомісячний платіж складається з відсотків і тіла кредиту, а борг зменшується лише на частину тіла.
Приклад у гривнях
Припустімо, на 30 вересня в родини такі цифри. Долари перераховано за умовним курсом 41 грн за долар.
| Активи | Сума |
|---|---|
| Поточний рахунок (картка) | 18 400 грн |
| Накопичувальний рахунок | 85 000 грн |
| Строковий депозит | 150 000 грн |
| ОВДП (поточна вартість) | 120 000 грн |
| Готівкові долари (1 500 USD) | 61 500 грн |
| Брокерський рахунок (2 000 USD) | 82 000 грн |
| Позика другові | 10 000 грн |
| Автомобіль (оцінка за оголошеннями) | 520 000 грн |
| Квартира (орієнтовна ринкова вартість) | 2 100 000 грн |
| Разом | 3 146 900 грн |
| Зобов’язання | Сума |
|---|---|
| Іпотека (залишок) | 900 000 грн |
| Автокредит (залишок) | 180 000 грн |
| Кредитна картка | 6 500 грн |
| Борг батькам | 30 000 грн |
| Разом | 1 116 500 грн |
Чистий капітал: 3 146 900 − 1 116 500 = 2 030 400 грн.
Перевірка за балансовим рівнянням: 1 116 500 грн зобов’язань плюс 2 030 400 грн чистого капіталу дають 3 146 900 грн, тобто суму активів.
З нерухомістю і без
Майже всі питають, чи рахувати власне житло. У прикладі різниця велика:
| З квартирою й авто | Без квартири, авто та їхніх кредитів | |
|---|---|---|
| Активи | 3 146 900 грн | 526 900 грн |
| Зобов’язання | 1 116 500 грн | 36 500 грн |
| Чистий капітал | 2 030 400 грн | 490 400 грн |
Перша цифра показує, чим ви володієте загалом. Друга показує те, що у вас є, якщо житла й авто не чіпати. Підписуйте обидві й порівнюйте з часом лише той самий варіант.
Яку вартість брати
Для огляду є просте правило: вартість, яку ви отримали б сьогодні, а не ту, за яку купували.
- Валюта: один курс на одну дату. Офіційні курси публікує Національний банк України.
- Цінні папери й фонди: поточна ціна помножена на кількість. Для ОВДП візьміть вартість за виписками вашого брокера чи банку.
- Квартира: реалістична оцінка за схожими оголошеннями поблизу або за звітом оцінювача. Краще оцінювати обережно й міняти цифру лише при суттєвих змінах. Якщо житло пошкоджене або розташоване там, де зараз неможливо продати, врахуйте це в оцінці й підпишіть, як саме ви її отримали.
- Автомобіль: ціни на схожі авто в оголошеннях.
- Накопичувальне страхування: викупна вартість із довідки страхової компанії.
Типові помилки
1. Вказати суму кредиту замість залишку. Якщо ви брали 1 000 000 грн і вже повернули 100 000 грн тіла, ви винні 900 000 грн.
2. Рахувати страхову суму. Вона виплачується лише при настанні страхового випадку. До активів входить тільки викупна вартість, а в суто ризикового страхування її зазвичай немає.
3. Брати ціну покупки замість поточної. Акції, куплені за 20 000 грн, що тепер коштують 26 000 грн, записуються як 26 000 грн.
4. Додати гроші, яких ще немає. Очікувана премія, обіцяна виплата чи можлива спадщина не входять. Їх додають, коли гроші вже у вас або право на них безсумнівне.
5. Забути дрібні борги. Кредитка, розстрочка й позики в знайомих мало впливають на цифру, але на день розрахунку без них вона неточна.
6. Щоразу рахувати по-різному. Якщо квартира то 2 100 000 грн, то 1 900 000 грн, ви бачите динаміку власних оцінок, а не свого майна. Зафіксуйте правила й дотримуйтеся їх.
Як це організувати на практиці
Першого разу вистачить вечора. Візьміть цифри з виписок по рахунках і депозитах, звіту брокера, графіка погашення кредиту та довідки страхової. Запишіть дату. Далі достатньо коротко оновлювати дані раз на місяць.
Це можна вести в таблиці. Якщо вам набридає вручну стежити за курсами й залишками, Accounted — застосунок для iPhone, який малює саме такий розрахунок як баланс. Для кожного рахунку ви вказуєте одну суму, акції, ETF, криптовалюти й дорогоцінні метали можна прив’язати до тікера, і ціни оновлюються щогодини (можливі затримки), а іпотека стоїть як рахунок із залишком у стовпці зобов’язань. Рахунок можна виключити з підсумку параметром «Враховувати в чистому капіталі», наприклад для розрахунку без нерухомості. Українські цінні папери й фонди в Accounted оцінюються вручну.
Одразу уточнимо: Accounted розрахований на одну людину на власному iPhone. Докладніше в розділах Як це працює і Ціни. Якщо ви шукаєте застосунок для щоденного обліку витрат, дивіться порівняння з Monefy.
Загальна інформація, а не фінансова порада.
Загальна інформація, а не фінансова порада.