నికర విలువ అంటే మొత్తం ఆస్తుల విలువ నుంచి మొత్తం అప్పులు తీసేయగా మిగిలే మొత్తం. మీ ఆస్తులు ₹86,95,000, అప్పులు ₹29,54,000 అయితే నికర విలువ ₹57,41,000. ఇది ఒక తేదీ నాటి చిత్రం మాత్రమే; మీరు ఎంత సంపాదిస్తారో, ఎంత ఖర్చు చేస్తారో ఇది చెప్పదు.
ఫార్ములా
నికర విలువ = ఆస్తులు − అప్పులు
కంపెనీ బ్యాలెన్స్ షీట్‌లో కూడా ఇదే తర్కం ఉంటుంది: ఆస్తులు = అప్పులు + యజమాని వాటా. వ్యక్తి విషయంలో ఆ యజమాని వాటా పేరే నికర విలువ. లెక్క సరిగ్గా ఉంటే రెండు వైపులా సమానం అవుతాయి.
ఆస్తుల్లో ఏవి వస్తాయి
ఆస్తులు అంటే మీ దగ్గర ఉండి, డబ్బు విలువ ఉన్నవి:
- నగదు, బ్యాంక్ నిల్వలు: పొదుపు ఖాతా, కరెంట్ ఖాతా, చేతిలో నగదు
- డిపాజిట్లు: ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ (FD), రికరింగ్ డిపాజిట్ (RD)
- పెట్టుబడులు: షేర్లు, ETFలు, మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు (SIP సహా), క్రిప్టో
- రిటైర్మెంట్ ఖాతాలు: EPF, PPF, NPS
- బీమా: ఎండోమెంట్ లేదా మనీ-బ్యాక్ పాలసీల సరెండర్ విలువ (బీమా మొత్తం కాదు)
- రావలసిన డబ్బు: ఎవరికైనా ఇచ్చిన అప్పు, ఇంటి అద్దె అడ్వాన్స్
- భౌతిక ఆస్తులు: ఇల్లు, ఫ్లాట్, ప్లాట్, వ్యవసాయ భూమి, వాహనం, బంగారం, వెండి
అప్పుల్లో ఏవి వస్తాయి
అప్పులు అంటే మీరు ఇంకా తిరిగి చెల్లించాల్సినవన్నీ:
- గృహ రుణం మిగిలిన బాకీ
- కారు రుణం, బైక్ రుణం, విద్యా రుణం, వ్యక్తిగత రుణం, బంగారు రుణం
- క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లులో చెల్లించాల్సిన మొత్తం
- బంధువులకు, స్నేహితులకు ఇవ్వాల్సిన డబ్బు
ఎప్పుడూ మిగిలిన బాకీ వేయాలి, అంటే ఈరోజు తీర్చాల్సిన మొత్తం; మొదట తీసుకున్న రుణం కాదు. EMI లో వడ్డీ, అసలు రెండూ ఉంటాయి; బాకీ తగ్గేది అసలు భాగంతో మాత్రమే. ఆ సంఖ్య బ్యాంక్ ఇచ్చే రుణ ఖాతా స్టేట్మెంట్లో ఉంటుంది.
రూపాయల్లో ఒక ఉదాహరణ
ఒక కుటుంబానికి ఈ నెల 30వ తేదీ నాటికి ఇవి ఉన్నాయనుకుందాం:
| ఆస్తులు | మొత్తం |
|---|---|
| పొదుపు ఖాతా | ₹1,85,000 |
| ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ | ₹4,00,000 |
| మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు (SIP, ప్రస్తుత విలువ) | ₹6,50,000 |
| షేర్లు (ప్రస్తుత మార్కెట్ విలువ) | ₹2,40,000 |
| EPF | ₹7,20,000 |
| PPF | ₹3,10,000 |
| NPS | ₹1,80,000 |
| బంగారం (నగలు, అంచనా విలువ) | ₹6,40,000 |
| జీవిత బీమా సరెండర్ విలువ | ₹2,20,000 |
| ఫ్లాట్ (అంచనా మార్కెట్ విలువ) | ₹48,00,000 |
| కారు | ₹3,50,000 |
| మొత్తం | ₹86,95,000 |
| అప్పులు | మొత్తం |
|---|---|
| గృహ రుణం (మిగిలిన బాకీ) | ₹27,50,000 |
| కారు రుణం (మిగిలిన బాకీ) | ₹1,80,000 |
| క్రెడిట్ కార్డ్ (ఇంకా చెల్లించనిది) | ₹24,000 |
| మొత్తం | ₹29,54,000 |
నికర విలువ = ₹86,95,000 − ₹29,54,000 = ₹57,41,000.
సరిచూసుకోవడానికి బ్యాలెన్స్ సమీకరణం: అప్పులు ₹29,54,000 + నికర విలువ ₹57,41,000 = ₹86,95,000, అంటే ఆస్తుల మొత్తానికి సరిగ్గా సమానం.
ఇల్లు, రిటైర్మెంట్ ఖాతాలతో, అవి లేకుండా
ఫ్లాట్‌ను ఆస్తిగా వేయాలా అని అందరికీ సందేహం వస్తుంది. పై ఉదాహరణలో ఫ్లాట్, గృహ రుణం తీసేస్తే సంఖ్య చాలా మారుతుంది:
| ఫ్లాట్, గృహ రుణంతో | ఫ్లాట్, గృహ రుణం లేకుండా | |
|---|---|---|
| ఆస్తులు | ₹86,95,000 | ₹38,95,000 |
| అప్పులు | ₹29,54,000 | ₹2,04,000 |
| నికర విలువ | ₹57,41,000 | ₹36,91,000 |
మొదటి సంఖ్య మీకు మొత్తం ఎంత ఉందో చెబుతుంది. రెండోది ఇంటిని ముట్టుకోకుండా మీ దగ్గర ఎంత ఉందో చెబుతుంది. రెండింటికీ పేరు రాసి పెట్టుకుని, కాలం గడిచేకొద్దీ ఒకే రకమైన దాన్ని పోల్చడమే ముఖ్యం. ఇదే పద్ధతిని EPF, PPF, NPS లకూ వాడవచ్చు.
ఏ విలువ వేయాలి
సులువైన నియమం: ఈరోజు మీకు వచ్చే విలువ, మీరు చెల్లించిన ధర కాదు.
- షేర్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు: ప్రస్తుత ధర × యూనిట్ల సంఖ్య. ఫండ్‌కు తాజా NAV, బ్రోకర్ లేదా ఫండ్ స్టేట్మెంట్లో కనిపిస్తుంది.
- EPF, PPF, NPS: ఖాతా స్టేట్‌మెంట్ లేదా పాస్‌బుక్‌లో ఉన్న తాజా నిల్వ. NPS కు సంబంధించి PFRDA అధికారిక సైట్‌లో వివరాలు ఉన్నాయి.
- FD: ఇప్పటి వరకు వడ్డీతో కలిపిన మొత్తం, బ్యాంక్ చూపేది.
- ఇల్లు, ఫ్లాట్, ప్లాట్: వాస్తవికమైన అంచనా. చుట్టుపక్కల అమ్ముడైన ఇలాంటి ఆస్తుల ధరలు లేదా వాల్యుయేషన్ రిపోర్ట్ ఆధారంగా వేయండి. జాగ్రత్తగా వేసి, పెద్ద మార్పు వచ్చినప్పుడే మార్చండి.
- బంగారం: బరువు × ఈరోజు బంగారం ధర. నగల విషయంలో మజూరీ, వేస్టేజ్ తగ్గించి అమ్మితే వచ్చే విలువ వేయడం సురక్షితం.
- వాహనం: అలాంటి వాహనాలు సెకండ్ హ్యాండ్ మార్కెట్‌లో ఎంతకు అమ్ముడవుతున్నాయో.
- బీమా పాలసీ: బీమా మొత్తం కాదు, సరెండర్ విలువ. సరెండర్ విలువ కట్టిన ప్రీమియాల మొత్తం కన్నా తక్కువ ఉండవచ్చు; ఖచ్చితమైన సంఖ్యకు మీ బీమా సంస్థను అడగండి.
సాధారణంగా జరిగే తప్పులు
1. మిగిలిన బాకీకి బదులు తీసుకున్న రుణాన్ని వేయడం. ₹40 లక్షల రుణం తీసుకుని ₹12,50,000 తీర్చి ఉంటే, ఇంకా ₹27,50,000 బాకీ.
2. బీమా మొత్తాన్ని ఆస్తిగా వేయడం. బీమా మొత్తం క్లెయిమ్ వచ్చినప్పుడు మాత్రమే చెల్లిస్తారు. వేయాల్సింది సరెండర్ విలువ మాత్రమే; టర్మ్ ప్లాన్‌కు అది సాధారణంగా ఉండదు.
3. కొన్న ధరను వేయడం. ₹2,00,000కి కొన్న షేర్లు ఇప్పుడు ₹2,40,000 విలువ చేస్తే, ₹2,40,000 అని వేయాలి.
4. రావచ్చు అనుకున్న డబ్బును లెక్కలో వేయడం. రావాల్సిన బోనస్, ఆశించిన ఆదాయపు పన్ను రీఫండ్, రావచ్చు అనుకున్న వారసత్వం ఇందులోకి రావు. డబ్బు చేతికి వచ్చాక లేదా స్పష్టమైన హక్కు ఏర్పడ్డాక మాత్రమే వేయండి.
5. చిన్న అప్పులు మర్చిపోవడం. క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లు, EMI కొనుగోళ్లు, బంధువులకు ఇవ్వాల్సినవి సంఖ్యను కొద్దిగానే తగ్గిస్తాయి, కానీ లేకపోతే ఆ తేదీ నాటి లెక్క తప్పు.
6. ప్రతిసారి వేరే విధంగా లెక్కించడం. ఫ్లాట్‌ను ఒకసారి ₹48 లక్షలు, మరోసారి ₹45 లక్షలు అని వేస్తే, కాలక్రమంలో మీ ఆస్తి కాదు, మీ అంచనాలే మారుతూ కనిపిస్తాయి. నియమాలు ఒకసారి నిర్ణయించి వాటినే పాటించండి.
ఆచరణలో ఎలా మొదలుపెట్టాలి
మొదటి లెక్కకు ఒక మధ్యాహ్నం చాలు. బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్‌లు, డీమ్యాట్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ స్టేట్‌మెంట్, EPF పాస్‌బుక్, PPF, NPS స్టేట్‌మెంట్, రుణ ఖాతా స్టేట్‌మెంట్, బీమా సంస్థ పంపిన వార్షిక వివరాలు తీసుకోండి. తేదీని రాసి పెట్టుకోండి. ఆ తర్వాత ఏదైనా ముఖ్యమైనది మారినప్పుడు, లేదా నెలకోసారి, చిన్న అప్‌డేట్ సరిపోతుంది.
దీన్ని స్ప్రెడ్‌షీట్‌లో చేయవచ్చు. షేర్ల ధరలు, డాలర్ రేట్లు, రుణ బాకీలు అప్‌డేట్ చేయడం కష్టం అనిపిస్తే: Accounted అనేది ఇదే లెక్కను బ్యాలెన్స్ షీట్‌గా గీసే iPhone యాప్. ప్రతి ఖాతాకు ఒక సంఖ్య నమోదు చేస్తారు. NSE, BSE షేర్లు, ETFలు, క్రిప్టో, విలువైన లోహాల ధరలు గంటకోసారి అప్‌డేట్ అవుతాయి (ఆలస్యం కావచ్చు). PPF, EPF, NPS, FD, గృహ రుణం, భారతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్‌లను బ్యాలెన్స్ ఉన్న ఖాతాలుగా మీరే అప్‌డేట్ చేస్తారు. ఏదైనా ఖాతాను “నికర విలువలో లెక్కించు” నుంచి తీసేయవచ్చు, ఉదాహరణకు ఇల్లు లేకుండా లెక్క చూడటానికి.
ఒక విషయం ముందే: Accounted ఒక్కరి కోసం, వారి సొంత iPhone లో వాడటానికి. ఇంటర్‌ఫేస్ తెలుగులో ఉంది. మరిన్ని వివరాలు ఎలా పనిచేస్తుంది, ధరలు పేజీల్లో ఉన్నాయి. మీరు ఇప్పటికే ఒక పెట్టుబడి యాప్ వాడుతుంటే Accounted vs INDmoney, Accounted vs Groww చూడండి. షేర్లు, ఫండ్‌ల ధరలు ఎలా వస్తాయో షేర్లు, ఫండ్‌లు లో ఉంది.
సాధారణ సమాచారం మాత్రమే, ఆర్థిక సలహా కాదు.
సాధారణ సమాచారం మాత్రమే, ఆర్థిక సలహా కాదు.