Чистый капитал — это сумма всех активов минус сумма всех обязательств. Если у вас 13 045 000 ₽ имущества и вы должны 5 158 000 ₽, чистый капитал равен 7 887 000 ₽. Это снимок на одну дату: он ничего не говорит о том, сколько вы зарабатываете и тратите.
Формула
Чистый капитал = активы − обязательства
Логика та же, что в балансе компании: активы равны обязательствам плюс собственный капитал. У частного человека собственный капитал и есть чистый капитал. Если расчёт верен, обе стороны сходятся.
Что входит в активы
Актив — это то, чем вы владеете и что имеет денежную стоимость:
- Деньги: остатки на дебетовых картах и счетах, наличные, накопительный счёт, срочные вклады
- Инвестиции: акции, облигации, фонды и ETF на брокерском счёте или ИИС, криптовалюта, драгоценные металлы
- Пенсионные и долгосрочные накопления: накопленная сумма на счёте в негосударственном пенсионном фонде или в программе долгосрочных сбережений
- Мне должны: деньги, которые вам задолжали, например займ другу
- Имущество: квартира, дом, автомобиль и другие вещи, которые можно продать
Что входит в обязательства
Обязательство — всё, что вы ещё должны вернуть:
- остаток долга по ипотеке
- автокредит, потребительский кредит, рассрочка, образовательный кредит
- задолженность по кредитной карте, овердрафт
- деньги, которые вы должны знакомым и родственникам
Берётся всегда остаток долга, то есть сумма, которую вам пришлось бы выплатить сегодня, а не первоначальная сумма кредита. Ежемесячный платёж состоит из процентов и основного долга, и долг уменьшает только вторая часть.
Пример в рублях
Допустим, на 30 сентября у семьи такие данные:
| Активы | Сумма |
|---|---|
| Дебетовая карта | 85 000 ₽ |
| Накопительный счёт | 420 000 ₽ |
| Срочный вклад | 600 000 ₽ |
| Брокерский счёт (рыночная стоимость) | 780 000 ₽ |
| Пенсионные накопления | 210 000 ₽ |
| Квартира (оценка по аналогичным объявлениям) | 9 800 000 ₽ |
| Автомобиль | 1 150 000 ₽ |
| Итого | 13 045 000 ₽ |
| Обязательства | Сумма |
|---|---|
| Ипотека (остаток долга) | 4 600 000 ₽ |
| Автокредит (остаток долга) | 520 000 ₽ |
| Кредитная карта, ещё не погашена | 38 000 ₽ |
| Итого | 5 158 000 ₽ |
Чистый капитал: 13 045 000 − 5 158 000 = 7 887 000 ₽.
Для проверки сложите: 5 158 000 ₽ обязательств и 7 887 000 ₽ чистого капитала дают 13 045 000 ₽, то есть ровно сумму активов.
С квартирой и без
Почти все спрашивают, учитывать ли жильё, в котором живёшь. В примере разница большая:
| С квартирой | Без квартиры и ипотеки | |
|---|---|---|
| Активы | 13 045 000 ₽ | 3 245 000 ₽ |
| Обязательства | 5 158 000 ₽ | 558 000 ₽ |
| Чистый капитал | 7 887 000 ₽ | 2 687 000 ₽ |
Первое число показывает, чем вы владеете в целом. Второе — что у вас есть, не трогая жильё. Главное — подписать оба и сравнивать со временем один и тот же вариант.
По какой стоимости считать
Для обзора подходит простое правило: стоимость, которую вы получили бы сегодня, а не цена покупки.
- Ценные бумаги: текущая цена, умноженная на количество. Бумаги на брокерском счёте принадлежат вам, поэтому они записываются по рыночной стоимости.
- Квартира: реалистичная оценка по аналогичным объявлениям рядом или по отчёту оценщика. Лучше быть осторожным и пересматривать цифру только при существенных изменениях.
- Автомобиль: цена, за которую продаются похожие машины на площадках объявлений.
- Вклады: сумма с начисленными процентами на дату расчёта, если проценты уже зачислены.
- Валютные счета: остаток в рублях по курсу на дату расчёта.
Частые ошибки
1. Вписать сумму кредита вместо остатка долга. Если вы взяли 6 000 000 ₽ и вернули 1 400 000 ₽ основного долга, вы должны 4 600 000 ₽.
2. Считать ценой покупки. Акции, купленные за 500 000 ₽, которые сейчас стоят 780 000 ₽, записываются как 780 000 ₽.
3. Включать ожидаемые деньги. Будущая премия, налоговый вычет, который ещё не вернули, возможное наследство в расчёт не входят. Вносите их, когда деньги пришли или есть чёткое право на получение.
4. Забыть о мелких долгах. Кредитная карта, рассрочка и неоплаченные счета двигают итог немного, но на дату расчёта они уже есть.
5. Каждый раз считать по-разному. Если квартира то 9 800 000 ₽, то 9 300 000 ₽, вы видите в динамике свою оценку, а не свой капитал. Договоритесь с собой о правилах и придерживайтесь их.
6. Менять курс. При счетах в валюте берите курс на ту же дату и из того же источника.
Как сделать это на практике
Первый расчёт занимает один вечер. Возьмите цифры из выписок по счетам, отчёта брокера, графика платежей по ипотеке и выписки из пенсионного фонда. Запишите дату. Потом хватит короткого обновления раз в месяц или когда что-то существенно изменилось.
Это можно вести в таблице. Если надоело обновлять котировки, курсы и остатки кредитов, есть Accounted: приложение для iPhone, которое рисует именно такой баланс. По каждому счёту вы вносите одну цифру, акции и ETF США и более 45 других бирж, криптовалюта, золото и другие металлы оцениваются по тикеру (раз в час, возможно с задержкой), а ипотека — обычный счёт с остатком в столбце обязательств. Российские акции и фонды оцениваются вручную: вы вносите количество и цену сами. Любой счёт можно исключить из итога переключателем «Учитывать в чистом капитале», например чтобы посчитать вариант без квартиры.
Сразу оговоримся: Accounted рассчитан на одного человека на его iPhone. Подробнее на странице Как это работает и в разделе Цены.
Общая информация, не инвестиционная рекомендация.
Общая информация, а не финансовая консультация.