A nettó vagyon az összes eszköz értéke mínusz az összes tartozás. Ha 55 120 000 Ft-ja van, és 18 385 000 Ft-tal tartozik, a nettó vagyona 36 735 000 Ft. Ez egy adott napra vonatkozó pillanatkép, és nem mond semmit arról, mennyit keres vagy költ.
A képlet
Nettó vagyon = eszközök − tartozások
Ugyanez a logika áll a vállalati mérleg mögött is: az eszközök egyenlők a kötelezettségek és a saját tőke összegével. Magánszemélynél a saját tőkét hívjuk nettó vagyonnak. Ha jól számolt, a két oldal kijön.
Mi számít eszköznek?
Eszköz minden, ami az öné, és van pénzértéke:
- Számlapénz: folyószámla, megtakarítási számla, lekötött betét, készpénz
- Befektetések: állampapír (például Magyar Állampapír Plusz), részvények, ETF-ek, befektetési alapok, kripto, a TBSZ egyenlege
- Nyugdíj-előtakarékosság: az önkéntes nyugdíjpénztári egyenleg a számlakivonat szerint
- Biztosítások értékkel: életbiztosításnál a visszavásárlási érték, nem a biztosítási összeg
- Követelések: amit valaki Önnek tartozik, például egy barátnak adott kölcsön vagy a kifizetett lakásbérleti kaució
- Vagyontárgyak: lakás, autó, nemesfém, bármi, amit el tudna adni
Mi számít tartozásnak?
Tartozás minden, amit még vissza kell fizetnie:
- a lakáshitel hátralévő tőkéje
- személyi kölcsön, autóhitel, részletvásárlás, diákhitel
- a hitelkártya-tartozás és a folyószámlahitel
- magánszemélyeknek járó összeg
Mindig a hátralévő tőke számít, vagyis az összeg, amelyet ma kellene visszafizetnie, nem az eredeti hitelösszeg. A havi törlesztőrészlet tőkerészből és kamatból áll; a tartozást csak a tőkerész csökkenti.
Példa forintban
Tegyük fel, hogy egy háztartás adatai szeptember 30-án így néznek ki:
| Eszközök | Összeg |
|---|---|
| Folyószámla | 420 000 Ft |
| Megtakarítási számla | 1 800 000 Ft |
| Lekötött betét | 1 500 000 Ft |
| Állampapír (értéke felhalmozott kamattal) | 3 200 000 Ft |
| TBSZ (piaci érték) | 2 600 000 Ft |
| Önkéntes nyugdíjpénztári egyenleg | 4 100 000 Ft |
| Lakás (becsült piaci érték) | 38 000 000 Ft |
| Autó | 3 500 000 Ft |
| Összesen | 55 120 000 Ft |
| Tartozások | Összeg |
|---|---|
| Lakáshitel (hátralévő tőke) | 17 400 000 Ft |
| Személyi kölcsön (hátralévő tőke) | 900 000 Ft |
| Hitelkártya, még nem terhelt | 85 000 Ft |
| Összesen | 18 385 000 Ft |
A nettó vagyon: 55 120 000 Ft − 18 385 000 Ft = 36 735 000 Ft.
Ellenőrzésképp: 18 385 000 Ft tartozás plusz 36 735 000 Ft nettó vagyon újra 55 120 000 Ft, vagyis éppen az eszközök összege. A tartozások az eszközök 33,4%-át teszik ki.
A lakással és nélküle
Szinte mindenki megkérdezi, hogy a saját lakás beleszámít-e. A példában nagy a különbség:
| Lakással | Lakás és lakáshitel nélkül | |
|---|---|---|
| Eszközök | 55 120 000 Ft | 17 120 000 Ft |
| Tartozások | 18 385 000 Ft | 985 000 Ft |
| Nettó vagyon | 36 735 000 Ft | 16 135 000 Ft |
Az első szám azt mutatja, mennyi az öné összesen. A második azt, hogy mi van meg a lakás megbolygatása nélkül. A lényeg, hogy mindkettőt feliratozza, és az idő során mindig ugyanazt a változatot hasonlítsa össze.
Melyik érték számít?
Az áttekintéshez egyszerű a szabály: az az érték, amelyet ma kapna, nem az, amennyit fizetett.
- Értékpapírok: a mai árfolyam szorozva a darabszámmal. A TBSZ-en és az értékpapírszámlán lévő papírok az öné, ezért a piaci értékükön szerepelnek.
- Állampapír: a névérték a felhalmozott kamattal együtt, ahogy a kibocsátó kimutatása mutatja.
- Ingatlan: reális becslés, például hasonló hirdetések alapján. Inkább óvatosan számoljon, és csak lényeges változásnál frissítse.
- Autó: amennyiért hasonló autókat a használtautó-piacon adnak.
- Betétek: a számlán lévő összeg. Hogy a betét milyen összegig biztosított, az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) oldalán nézhet utána.
A leggyakoribb hibák
1. Az eredeti hitelösszeg beírása a hátralévő tőke helyett. Aki 20 000 000 Ft-ot vett fel, és 2 600 000 Ft-ot már törlesztett, az még 17 400 000 Ft-tal tartozik.
2. A biztosítási összeg eszközként való felvétele. Ez csak káresemény esetén fizetendő ki. Csak a visszavásárlási érték számít, és tisztán kockázati biztosításnak általában nincs.
3. A vételár használata a mai érték helyett. Ha 2 000 000 Ft-ért vett részvényeket, amelyek ma 2 600 000 Ft-ot érnek, a lista 2 600 000 Ft-ot mutasson.
4. Várható pénz beszámítása. A remélt adó-visszatérítés, a következő jutalom vagy egy esetleges örökség nem számít. Csak akkor kerül a listára, ha megérkezett, vagy egyértelmű a követelés.
5. A kis tartozások kihagyása. A hitelkártya és a részletvásárlás keveset von le, de a számolás napján hiányozni fognak.
6. Minden alkalommal másképp számolni. Ha a lakás egyszer 38 000 000 Ft, máskor 36 000 000 Ft, a fejlődésben már a saját becslését látja, nem a vagyonát. Rögzítse a szabályokat, és tartsa magát hozzájuk.
Hogyan álljon neki a gyakorlatban?
Egy délután elég az első számításhoz. Szedje össze a számokat a számlakivonatokból, az értékpapírszámla- és TBSZ-kivonatból, a törlesztési tervből, a nyugdíjpénztár éves tájékoztatójából és a biztosító éves értesítéséből. Jegyezze fel a napot. Utána elég egy rövid frissítés, ha valami lényeges változik, például havonta egyszer.
Ez táblázatban is megoldható. Ha az árfolyamok, a devizák és a hitelek karbantartása sok lesz: az Accounted iPhone-app pontosan ezt a számítást rajzolja vagyonmérlegként. Számlánként egy számot ír be, a részvények, a kripto és a nemesfémek tőzsdei kódjukkal árazhatók (óránként frissül, késhet), a lakáshitel pedig tartozásként, hátralévő összeggel szerepel a tartozások oszlopában. Egy számlát a „Beszámít a nettó vagyonba” kapcsolóval kivehet az összegből, például a lakás nélküli számításhoz.
Egy dolog előre: az Accounted egy embernek készült a saját iPhone-ján, a Budapesti Értéktőzsde árait pedig kézzel kell megadni. Többet a Hogyan működik és az Árak oldalon talál. A kiadáskövetésre inkább szánt appal való összevetést a Wallet összehasonlításban olvashatja.
Általános tájékoztatás, nem pénzügyi tanácsadás.
Általános tájékoztatás, nem pénzügyi tanácsadás.