הון נקי הוא הסכום שהיה נשאר לכם אם הייתם ממירים את כל הנכסים לכסף ופורעים את כל החובות. זה מספר ליום מסוים, לא הכנסה ולא יתרה בעו״ש.
הנוסחה: הון נקי = סך הנכסים − סך ההתחייבויות.
שלב 1: לרשום את הנכסים
- מזומן: עו״ש, חיסכון, פיקדונות
- השקעות: מניות, קרנות סל, קרנות נאמנות, קריפטו, וגם קופת גמל להשקעה
- חיסכון ארוך טווח: קרן השתלמות, קרן פנסיה, קופת גמל, ביטוח מנהלים, לפי הסכום שבדוח האחרון
- נכסים פיזיים: דירה, רכב, נכס להשכרה, תכשיטים וזהב
- כסף שחייבים לכם: הלוואה לחבר, פיקדון אצל משכיר
שלב 2: לרשום את ההתחייבויות
- משכנתא (היתרה לסילוק, לא ההחזר החודשי)
- הלוואות: רכב, לימודים, בנקאית
- יתרת חוב בכרטיס אשראי
- חוב להורים או לאחרים
שלב 3: דוגמה
כל הסכומים בשקלים, מעוגלים.
| נכסים | סכום |
|---|---|
| עו״ש וחיסכון | ₪60,000 |
| פיקדון | ₪80,000 |
| מניות וקרנות סל | ₪150,000 |
| קרן השתלמות | ₪120,000 |
| קרן פנסיה | ₪350,000 |
| דירה (הערכת שוק) | ₪2,000,000 |
| רכב | ₪70,000 |
| סך הנכסים | ₪2,830,000 |
| התחייבויות | סכום |
|---|---|
| משכנתא (יתרה) | ₪900,000 |
| הלוואת רכב | ₪30,000 |
| כרטיס אשראי | ₪5,000 |
| סך ההתחייבויות | ₪935,000 |
הון נקי: ₪2,830,000 − ₪935,000 = ₪1,895,000.
בלי הדירה והמשכנתא: נכסים ₪830,000, התחייבויות ₪35,000, הון נקי ₪795,000. שני המספרים נכונים, אבל מספרים דברים שונים. מומלץ לתייג.
טעויות נפוצות
- לרשום את המשכנתא לפי ההחזר החודשי. מה שנכנס הוא יתרת הקרן שנותרה לסילוק.
- להעריך דירה לפי מחיר רכישה. עדיף הערכה של מה שהיה אפשר למכור בו היום, למשל לפי עסקאות דומות באזור.
- לשכוח כסף נעול. קרן השתלמות ופנסיה הן חלק מהתמונה, אבל כדאי להפריד אותן מהכסף הזמין.
- לערבב מטבעות. מי שמחזיק דולרים או מניות בחו״ל צריך להמיר לשקלים לפי שער אחד ביום אחד. שער יציג מפורסם באתר בנק ישראל.
- לא לקבוע כללים. אם בכל פעם מחשבים אחרת, אי אפשר להשוות.
מחירי מניות הנסחרות בבורסה בתל אביב מפורסמים באתר הבורסה לניירות ערך. קרנות נאמנות ופנסיה: הסכום בדוח האחרון של הגוף המנהל.
איך Accounted עוזרת
Accounted היא אפליקציה לאייפון שמציגה את אותו חישוב כמאזן אחד: הנכסים בצד אחד, ההתחייבויות בצד השני, וההון הנקי משלים את הפער. מניות בבורסה של תל אביב ובעוד בורסות מתומחרות אוטומטית (המחירים מתעדכנים כל שעה ועשויים להתעכב), קרנות נאמנות ישראליות ונכסים כמו דירה נרשמים ידנית, וכל חשבון יכול להיות במטבע שלו. אין חיבור לבנק ואין הרשמה, והיתרות נשארות באייפון ובענן iCloud האישי שלכם. מי שמעדיף משיכה אוטומטית של נתוני בנק ימצא כלים אחרים, ראו Accounted מול FamilyBiz וAccounted מול MyFinanda. עוד על השיטה: איך זה עובד.
מידע כללי, לא ייעוץ פיננסי.