Un bilan patrimonial personnel met côte à côte vos actifs (ce que vous possédez) et vos passifs (ce que vous devez). La différence est votre patrimoine net, et l’égalité de base ne bouge jamais : actifs = passifs + patrimoine net. Contrairement à un budget, il ne dit rien de vos dépenses du mois ; il dit où vous en êtes à une date précise.
Le modèle en une page
Une présentation simple regroupe les lignes en catégories. Voici un modèle que vous pouvez recopier dans un tableur ou sur papier.
| Catégorie | Exemples de lignes |
|---|---|
| Liquidités | Compte courant, Livret A, autres livrets |
| Placements | PEA, compte-titres, assurance-vie, cryptomonnaies |
| Créances | Argent prêté à un proche |
| Biens matériels | Résidence principale, autre bien immobilier, voiture, or |
| Passifs | Crédit immobilier, crédit auto, crédit à la consommation, cartes |
Les quatre premières catégories forment les actifs ; la dernière, les passifs. Une ligne par compte ou par bien suffit : un chiffre, une date.
Les cinq étapes
1. Listez tout. Parcourez vos relevés, votre espace bancaire en ligne, vos contrats d’assurance-vie, votre tableau d’amortissement. Une ligne par compte, par contrat ou par bien.
2. Évaluez chaque ligne. Une règle par catégorie :
- comptes et livrets : le solde ;
- PEA et compte-titres : la valeur de marché du jour des titres, pas les versements ;
- assurance-vie : la valeur de rachat ;
- immobilier et voiture : une estimation prudente du prix de vente ;
- crédits : le capital restant dû.
3. Additionnez chaque côté. Un total pour les actifs, un total pour les passifs.
4. Calculez le patrimoine net et vérifiez l’égalité. Actifs moins passifs donne le patrimoine net ; si actifs ≠ passifs + patrimoine net, une ligne manque ou a été comptée deux fois.
5. Datez-le et recommencez. Un bilan sans date ne se compare à rien. Notez la date, puis refaites-le à intervalle régulier avec les mêmes règles.
Un exemple
Un couple, au 1er octobre, en euros arrondis.
| Actifs | Montant |
|---|---|
| Comptes courants | 6 000 € |
| Livret A | 20 000 € |
| PEA | 55 000 € |
| Assurance-vie (valeur de rachat) | 39 000 € |
| Résidence principale (estimation) | 270 000 € |
| Voiture | 10 000 € |
| Total | 400 000 € |
| Passifs | Montant |
|---|---|
| Crédit immobilier (capital restant dû) | 140 000 € |
| Crédit auto (capital restant dû) | 8 000 € |
| Total | 148 000 € |
Patrimoine net : 400 000 − 148 000 = 252 000 €. Ratio passifs / actifs : 148 000 / 400 000 = 37 %.
Un détail utile sur le Livret A : son plafond de dépôt est de 22 950 € pour une personne physique (service-public.gouv.fr), donc 20 000 € est une ligne plausible, mais ce plafond ne change rien au bilan, qui compte seulement le solde du jour.
Les points qui font dérailler un bilan
- Les valeurs obsolètes. Un PEA ou une assurance-vie en unités de compte bouge ; relevez la valeur le jour du bilan. En fonds euros, la valeur est garantie par l’assureur, alors qu’en unités de compte seul le nombre d’unités l’est.
- Les versements pris pour des valeurs. Le plafond de 150 000 € du PEA classique concerne les versements et ne tient pas compte des gains ; la valeur du plan peut s’en écarter.
- Les dettes oubliées. Cartes en cours, prêt à un proche, crédit renouvelable.
- Les règles qui changent. Notez à côté de chaque ligne comment vous l’avez évaluée.
- Un seul chiffre pour le logement. Si la résidence principale pèse lourd, gardez aussi une version sans elle (et sans son crédit) pour voir le reste de votre situation.
Le faire sur iPhone
Accounted est conçu pour tenir ce bilan à jour : chaque compte est une ligne avec un seul chiffre, l’app dessine actifs et passifs en deux colonnes à l’échelle, le patrimoine net comblant l’écart, et l’onglet « Tendances » montre l’évolution à partir du jour où vous ajoutez votre premier compte. Les titres reliés à un symbole sont valorisés toutes les heures, avec des données publiques qui peuvent être en retard ou erronées. Les crédits se mettent à jour à la main. L’app est pour une personne et pour iPhone ; regardez la page tarifs et le fonctionnement pour le détail.
Cet article donne des informations générales et ne constitue pas un conseil financier.
Informations générales, qui ne constituent pas un conseil financier.