Tu patrimonio neto se calcula así: patrimonio neto = total de activos − total de pasivos. Los activos son lo que tienes y vale dinero; los pasivos, lo que debes. El resultado es una foto de un día concreto: cuánto te quedaría si convirtieras todo en efectivo y pagaras todas tus deudas. No es tu sueldo ni tus ahorros.
Primero, separa los dos lados
Activos (lo que tienes):
- Efectivo y cuentas bancarias, incluidas las de otras monedas
- Inversiones: acciones, ETF, fondos, criptomonedas, metales
- Tu casa, tu auto y otros bienes que podrías vender
- Dinero que te deben y que sabes que vas a cobrar
- El valor en efectivo de un seguro, si lo tiene (no la suma asegurada)
- El saldo de tu cuenta individual de ahorro para el retiro
Pasivos (lo que debes):
- Crédito hipotecario o hipoteca
- Crédito del auto, créditos personales, créditos a plazos
- Saldo de las tarjetas de crédito que todavía no pagas
- Dinero que le debes a familiares o amigos
Un ejemplo completo en pesos
Imagina una persona con estos números en un día cualquiera. Todas las cifras son inventadas y redondeadas.
| Activos | Monto |
|---|---|
| Cuenta de ahorro | $60,000 |
| Inversiones (acciones y fondos) | $180,000 |
| Cuenta individual en la Afore | $350,000 |
| Casa (valor estimado hoy) | $2,800,000 |
| Auto | $150,000 |
| Total de activos | $3,540,000 |
| Pasivos | Monto |
|---|---|
| Hipoteca (saldo pendiente) | $1,400,000 |
| Crédito del auto (saldo pendiente) | $90,000 |
| Tarjeta de crédito (saldo sin pagar) | $12,000 |
| Total de pasivos | $1,502,000 |
Patrimonio neto = 3,540,000 − 1,502,000 = $2,038,000.
Para comprobar, suma el otro lado: activos = pasivos + patrimonio neto, es decir, 3,540,000 = 1,502,000 + 2,038,000. Siempre debe cuadrar, porque el patrimonio neto es justo lo que le falta a los pasivos para igualar a los activos. Si no cuadra, algo falta o está contado dos veces.
A qué valor anotar cada cosa
El mismo bien puede tener varios valores. Elige una regla por tipo de cuenta y úsala siempre:
- Cuentas bancarias: el saldo de hoy. Si una cuenta está en dólares, conviértela a pesos con el tipo de cambio del día, de la misma fuente cada vez.
- Acciones y fondos: el precio más reciente multiplicado por lo que tienes, no lo que pagaste. Lo que pagaste es el costo, no lo que vale hoy.
- Casa: lo que razonablemente conseguirías si la vendieras, por ejemplo mirando anuncios o avalúos de casas parecidas en tu zona. No el precio de compra.
- Auto: pierde valor cada año; usa el precio de reventa de uno igual al tuyo.
- Hipoteca y créditos: el saldo pendiente, no el monto original ni la suma de lo que falta pagar con intereses.
- Afore: el saldo que te muestra tu estado de cuenta. Según el gobierno, los recursos de tu cuenta individual son tuyos y la cuenta se compone de subcuentas (por ejemplo, retiro y vivienda). Como es ahorro para el retiro, hay quien lo anota aparte; lo importante es decidir una vez si lo cuentas y cómo.
Los errores más comunes
1. Anotar la deuda original. Si pediste $2,000,000 y ya pagaste capital por $600,000, debes $1,400,000. En cada mensualidad, parte es interés, y el interés no reduce tu deuda; solo el capital lo hace.
2. Confundir la suma asegurada con un activo. La suma asegurada es lo que pagaría la aseguradora en caso de siniestro, no algo que tengas hoy. Solo el valor en efectivo, cuando existe, cuenta.
3. Olvidar la tarjeta de crédito. Lo que ya gastaste y aún no pagas es un pasivo, aunque lo liquides completo cada mes. Si calculas justo antes de la fecha de pago, la cifra será mayor.
4. Usar el precio de compra. Una acción que compraste en $100,000 y hoy vale $150,000 va como $150,000.
5. Contar dinero que todavía no tienes. Un aguinaldo o una paga extra que llegará en diciembre, una devolución pendiente o un dividendo esperado no son tuyos hoy. Si quieres, anótalos aparte.
6. Cambiar de método cada vez. Si un mes valúas la casa en $2,800,000 y al siguiente en $2,600,000, no sabrás si bajó el mercado o si cambiaste de criterio. Escribe tus reglas y respétalas.
¿Con casa o sin casa?
Es la duda más frecuente. Con la casa y la hipoteca, tu patrimonio neto refleja todo lo que tienes. Sin ellas, refleja lo que podrías usar sin vender el lugar donde vives.
En el ejemplo, sin casa ni hipoteca los activos suman $740,000, los pasivos $102,000 y el patrimonio neto $638,000, frente a los $2,038,000 de antes. Ambos números son ciertos; responden preguntas distintas. Lleva los dos y etiquétalos.
Cómo puede ayudarte Accounted
Si prefieres no mantener una hoja de cálculo, Accounted es una app para iPhone que hace este mismo cálculo: escribes el saldo de cada cuenta y dibuja los activos y los pasivos en dos columnas a escala, con el patrimonio neto llenando la diferencia, de modo que los dos lados siempre cuadran. Las acciones, los fondos, las criptomonedas y los metales preciosos que vincules a un símbolo se valoran solos (cada hora, con datos públicos que pueden tener retraso o errores), y una cuenta que quieras ver pero no sumar se puede dejar fuera con «Incluir en el patrimonio neto». Hay un límite que conviene saber: es para una persona en sus propios iPhone. Puedes ver cómo funciona o los precios.
Información general, no asesoría financiera.
Información general, no asesoría financiera.