Nettoformue er summen af alt, du ejer, minus summen af alt, du skylder. Ejer du for 4.099.500 kr. og skylder 1.724.300 kr., er din nettoformue 2.375.200 kr. Tallet er et øjebliksbillede af én bestemt dato. Det siger ikke noget om, hvad du tjener eller bruger.
Formlen
Nettoformue = aktiver − gæld
Det er samme logik som i en virksomheds balance, hvor aktiver er lig med gæld plus egenkapital. For en privatperson hedder egenkapitalen nettoformue. Er regnestykket rigtigt, går de to sider op.
Hvad tæller som aktiver?
Aktiver er det, du ejer, og som har en pengeværdi:
- Penge på konto: lønkonto, opsparingskonto, kontanter
- Investeringer: aktier, ETF’er, investeringsforeninger, obligationer og krypto, uanset om de ligger på et almindeligt aktiedepot eller på en aktiesparekonto
- Pension: ratepension, aldersopsparing, livsvarig pension og arbejdsgiverordning. Du kan som regel ikke bruge pengene, før du er gammel nok, så fortæl dig selv, om de er med i tallet eller står for sig.
- Tilgodehavender: penge, nogen skylder dig, fx et privat lån til en ven
- Fysiske aktiver: bolig, bil, guld og sølv og andre ting, du kunne sælge
Hvad tæller som gæld?
Gæld er alt, du endnu skal betale tilbage:
- Restgælden på dit realkreditlån
- billån, forbrugslån, banklån
- studiegæld, fx SU-lån
- ubetalt kreditkort og træk på kontoen
Det er altid restgælden i dag, der tæller, ikke det beløb, du oprindeligt lånte. Din månedlige ydelse består af rente og afdrag, og det er kun afdraget, der mindsker gælden.
Et eksempel i kroner
Lad os sige, at en husstand pr. 30. september har disse tal:
| Aktiver | Beløb |
|---|---|
| Lønkonto | 24.500 kr. |
| Opsparingskonto | 85.000 kr. |
| Aktiesparekonto (markedsværdi) | 120.000 kr. |
| Aktiedepot med ETF’er (markedsværdi) | 210.000 kr. |
| Ratepension | 380.000 kr. |
| Aldersopsparing | 95.000 kr. |
| Arbejdsgiverpension | 640.000 kr. |
| Ejerlejlighed (realistisk handelsværdi) | 2.450.000 kr. |
| Bil | 95.000 kr. |
| I alt | 4.099.500 kr. |
| Gæld | Beløb |
|---|---|
| Realkreditlån (restgæld) | 1.620.000 kr. |
| Billån (restgæld) | 62.000 kr. |
| SU-lån (restgæld) | 38.000 kr. |
| Kreditkort, endnu ikke trukket | 4.300 kr. |
| I alt | 1.724.300 kr. |
Nettoformuen er 4.099.500 − 1.724.300 = 2.375.200 kr.
Tjek med balanceligningen: 1.724.300 kr. gæld plus 2.375.200 kr. nettoformue giver igen 4.099.500 kr., altså præcis summen af aktiver.
Med og uden bolig
Næsten alle spørger, om boligen skal med. I eksemplet gør det en stor forskel:
| Med bolig | Uden bolig og realkreditlån | |
|---|---|---|
| Aktiver | 4.099.500 kr. | 1.649.500 kr. |
| Gæld | 1.724.300 kr. | 104.300 kr. |
| Nettoformue | 2.375.200 kr. | 1.545.200 kr. |
Det første tal viser, hvad du ejer i alt. Det andet viser, hvad du har, uden at skulle røre boligen. Husk blot at navngive begge, og sammenlign altid den samme variant over tid.
Hvilken værdi skal du bruge?
Tommelfingerreglen: den værdi, du ville få i dag, ikke det, du betalte.
- Aktier, ETF’er og fonde: dagens kurs gange antal. Værdien står før skat. Aktiesparekontoen beskattes med 17 % af afkastet, mens aktieindkomst ellers beskattes med mindst 27 %, ifølge skat.dk. Skriv derfor, om du bruger værdien før eller efter skat, og brug den samme regel hver gang.
- Bolig: et realistisk skøn, fx ud fra sammenlignelige boliger til salg i nærheden. Hellere forsigtigt end optimistisk, og opdater kun, når der er sket noget væsentligt.
- Bil: hvad lignende biler sælges for på brugtbilsmarkedet.
- Pension: saldoen på seneste opgørelse fra pensionsselskabet eller banken.
De mest almindelige fejl
1. Lånebeløbet i stedet for restgælden. Har du lånt 1.800.000 kr. og betalt 180.000 kr. af, skylder du 1.620.000 kr.
2. Det forventede som om det var penge. En forventet skatterefusion, næste bonus eller en mulig arv hører ikke med. Først når pengene er der, eller du har et klart krav, kommer de på listen.
3. Glemme de små gældsposter. Kreditkort og afdelingsbetaling fylder lidt, men mangler på datoen, hvis du glemmer dem.
4. Regne forskelligt hver gang. Tæller boligen 2.450.000 kr. den ene måned og 2.300.000 kr. den næste, ser du bare dit eget skøn skifte, ikke din formue. Fastlæg reglerne, og hold fast i dem.
5. Dele fælles tal op forkert. En aktiesparekonto kan kun have én ejer, heller ikke sammen med en ægtefælle, ifølge skat.dk. Regn derfor kun din egen konto med. Fælles ting som bolig og realkreditlån skal du beslutte, om du medregner helt eller kun med din andel, og så gøre det på samme måde hver gang.
Sådan gør du det i praksis
Første gang tager det en eftermiddag. Find tallene i kontoudtog, depotoversigt, restgældsoversigt fra realkreditinstituttet og seneste pensionsopgørelse. Skriv datoen ned. Derefter er en kort opdatering nok, fx én gang om måneden.
Det kan du gøre i et regneark. Bliver det besværligt at holde kurser, valutakurser og lån opdateret, er Accounted en iPhone-app, der tegner præcis den regning som en balance. Du lægger ét tal ind pr. konto. Aktier, der er børsnoterede på Nasdaq Copenhagen og andre understøttede børser, krypto og ædelmetaller kan prisfastsættes ud fra deres symbol (opdateret hver time og kan være forsinket), og realkreditlånet står som en konto med restgæld på gældssiden. Med “Medregn i nettoformue” kan du tage en enkelt konto ud af summen, fx til regnestykket uden bolig. Danske investeringsforeninger, der ikke er børsnoterede, opdaterer du selv.
Det skal siges med det samme: Accounted er til én person på sin egen iPhone, og appen henter ikke tal fra din bank eller dit pensionsselskab. Læs mere under Sådan virker det og Priser. Bruger du Nordnet, kan du se forskellen på en mægler-app og et formueoverblik i Accounted eller Nordnet.
Almen information, ikke finansiel rådgivning.
Generel information, ikke finansiel rådgivning.