நிகர மதிப்பு என்பது மொத்தச் சொத்தில் இருந்து மொத்தக் கடனைக் கழித்த பின் மீதம் இருக்கும் தொகை. உங்கள் சொத்து ₹1,09,55,000 ஆகவும் கடன் ₹40,48,000 ஆகவும் இருந்தால், நிகர மதிப்பு ₹69,07,000. இது ஒரு குறிப்பிட்ட தேதியின் படம்; நீங்கள் எவ்வளவு சம்பாதிக்கிறீர்கள், செலவழிக்கிறீர்கள் என்பதை இது சொல்லாது.
சூத்திரம்
நிகர மதிப்பு = சொத்து − கடன்
ஒரு நிறுவனத்தின் பேலன்ஸ் ஷீட்டிலும் இதே தர்க்கம் தான்: சொத்து = கடன் + உரிமை மூலதனம் (equity). தனிநபருக்கு அந்த உரிமை மூலதனத்தின் பெயர்தான் நிகர மதிப்பு. கணக்கு சரியாக இருந்தால் இரு பக்கங்களும் சமமாக வரும்.
சொத்தில் எதைச் சேர்ப்பது
சொத்து என்பது உங்களுக்குச் சொந்தமானது, ரூபாயில் மதிப்பிடக்கூடியது:
- பணமும் வங்கியும்: சேமிப்புக் கணக்கு, நடப்புக் கணக்கு, நிலையான வைப்புத்தொகை (FD), RD, கையிருப்புப் பணம்
- முதலீடுகள்: டிமேட் கணக்கில் உள்ள பங்குகள், ETF-கள், மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் (SIP உட்பட), பத்திரங்கள், கிரிப்டோ
- ஓய்வுக் கணக்குகள்: PPF, EPF, NPS ஆகியவற்றின் தற்போதைய தொகை (NPS-ஐ PFRDA மேற்பார்வை செய்கிறது)
- காப்பீடு: பாலிசியின் சரண்டர் மதிப்பு மட்டும், காப்பீட்டுத் தொகை அல்ல
- வர வேண்டிய பணம்: நீங்கள் பிறருக்குக் கொடுத்த கடன், வைத்திருக்கும் வைப்புத்தொகை (செக்யூரிட்டி டெபாசிட்)
- பௌதீக சொத்துகள்: பிளாட் அல்லது நிலம், வாகனம், தங்கம் மற்றும் வெள்ளி; விற்கக்கூடியவை
கடனில் எதைச் சேர்ப்பது
கடன் என்பது நீங்கள் இப்போது திருப்பிச் செலுத்த வேண்டியது:
- வீட்டுக் கடன் நிலுவையில் உள்ள அசல்
- கார் கடன், தனிநபர் கடன், கல்விக் கடன், நகைக் கடன்
- கிரெடிட் கார்டின் செலுத்தப்படாத பில்
- பிறருக்குத் திருப்பித் தர வேண்டிய பணம்
எப்போதும் நிலுவையில் உள்ள அசலை எழுதுங்கள்; அதாவது இன்று முழுவதும் அடைத்தால் எவ்வளவு கட்ட வேண்டுமோ அதை, கடன் தொடங்கியபோது வாங்கிய தொகையை அல்ல. EMI-யில் வட்டியும் அசலும் இருக்கும்; கடன் குறைவது அசல் பகுதியால் மட்டுமே. கடன் அறிக்கையில் “outstanding principal” என்று இந்தத் தொகை இருக்கும்.
ரூபாயில் ஓர் எடுத்துக்காட்டு
ஒரு குடும்பத்தின் செப்டம்பர் 30 கணக்கு இது என்று வைத்துக்கொள்வோம்:
| சொத்து | தொகை |
|---|---|
| சேமிப்புக் கணக்கு | ₹1,85,000 |
| நிலையான வைப்புத்தொகை (FD) | ₹5,00,000 |
| மியூச்சுவல் ஃபண்ட் (சந்தை மதிப்பு) | ₹8,40,000 |
| பங்குகள் (டிமேட், சந்தை மதிப்பு) | ₹3,20,000 |
| PPF | ₹6,10,000 |
| EPF | ₹9,50,000 |
| NPS | ₹2,30,000 |
| தங்கம் (இன்றைய விலையில்) | ₹2,50,000 |
| காப்பீட்டுப் பாலிசியின் சரண்டர் மதிப்பு | ₹1,20,000 |
| பிளாட் (மதிப்பிடப்பட்ட சந்தை மதிப்பு) | ₹65,00,000 |
| கார் | ₹4,50,000 |
| மொத்தம் | ₹1,09,55,000 |
| கடன் | தொகை |
|---|---|
| வீட்டுக் கடன் (நிலுவை அசல்) | ₹38,00,000 |
| கார் கடன் (நிலுவை அசல்) | ₹2,20,000 |
| கிரெடிட் கார்டு (இன்னும் செலுத்தாத பில்) | ₹28,000 |
| மொத்தம் | ₹40,48,000 |
நிகர மதிப்பு = ₹1,09,55,000 − ₹40,48,000 = ₹69,07,000.
சரிபார்க்க: கடன் ₹40,48,000-உம் நிகர மதிப்பு ₹69,07,000-உம் கூட்டினால் ₹1,09,55,000 வரும்; அது சொத்துக்குச் சமம்.
பிளாட்டுடனும் பிளாட் இல்லாமலும்
வாழும் வீட்டைச் சேர்க்க வேண்டுமா என்று எல்லோரும் கேட்பார்கள். இந்த எடுத்துக்காட்டில் வேறுபாடு பெரியது:
| பிளாட் உட்பட | பிளாட், வீட்டுக் கடன் இல்லாமல் | |
|---|---|---|
| சொத்து | ₹1,09,55,000 | ₹44,55,000 |
| கடன் | ₹40,48,000 | ₹2,48,000 |
| நிகர மதிப்பு | ₹69,07,000 | ₹42,07,000 |
முதல் எண் மொத்தத்தில் உங்களுக்குச் சொந்தமானது என்ன என்பதைச் சொல்கிறது. இரண்டாவது வீட்டைத் தொடாமல் உங்களிடம் என்ன இருக்கிறது என்பதைச் சொல்கிறது. இரண்டுக்கும் பெயர் வைத்து, காலப்போக்கில் ஒவ்வொரு முறையும் ஒரே வடிவத்தையே ஒப்பிடுங்கள்.
எந்த விலையில் கணக்கிடுவது
எளிய விதி: இன்று கிடைக்கக்கூடிய தொகையைச் சேர்க்கவும், நீங்கள் கொடுத்த தொகையை அல்ல.
- பங்குகள், ETF, மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள்: இன்றைய விலை (ஃபண்டுகளுக்குச் சமீபத்திய NAV) × யூனிட்கள். டிமேட் அல்லது ஃபண்ட் நிறுவன அறிக்கையில் தற்போதைய மதிப்பு இருக்கும்.
- PPF, EPF, NPS: பாஸ்புக் அல்லது அறிக்கையில் காணும் சமீபத்திய தொகை.
- பிளாட்: அருகிலுள்ள சமீப விற்பனைகள் அல்லது முகவரின் மதிப்பீட்டை வைத்து ஒரு எச்சரிக்கையான மதிப்பீடு. பெரிதாக ஏதாவது மாறும்போது மட்டும் மாற்றுங்கள்.
- தங்கம்: எடையை இன்றைய விலையால் பெருக்கவும். நகையின் செய்கூலி, சேதாரத்தைச் சேர்க்க வேண்டாம்.
- காப்பீடு: சரண்டர் மதிப்பு; அது பெரும்பாலும் கட்டிய பிரீமியத்தை விடவும், காப்பீட்டுத் தொகையை விட மிகவும் குறைவாகவும் இருக்கும்.
- கார்: பழைய வாகனங்களின் விற்பனை விலை, வாங்கிய விலை அல்ல.
பொதுவான தவறுகள்
1. நிலுவைக்குப் பதிலாகக் கடனின் முழுத் தொகையை எழுதுவது. ₹50 லட்சம் கடன் வாங்கி ₹12 லட்சம் அசலை அடைத்திருந்தால், கடன் ₹38 லட்சம். செலுத்திய EMI-களின் மொத்தத்தை அல்ல, அறிக்கையின் நிலுவையை எழுதுங்கள்.
2. காப்பீட்டுத் தொகையைச் சொத்தாகக் கருதுவது. ₹1 கோடி கவர் உங்கள் சொத்து அல்ல; க்ளெய்ம் வரும்போது மட்டுமே அது கிடைக்கும். சரண்டர் மதிப்பை மட்டும் சேர்க்கவும்.
3. வாங்கிய விலையை உள்ளிடுவது. பங்குகளை ₹2 லட்சத்துக்கு வாங்கி இன்று ₹2.6 லட்சம் ஆகியிருந்தால் ₹2.6 லட்சம் என்று எழுதுங்கள்.
4. வர இருக்கும் பணத்தைச் சேர்ப்பது. எதிர்பார்க்கும் போனஸ், வரித் திருப்பம், பரம்பரைச் சொத்து ஆகியவற்றைப் பணம் வரும் வரை அல்லது உரிமை உறுதியாகும் வரை சேர்க்க வேண்டாம்.
5. சிறிய கடன்களை மறப்பது. கிரெடிட் கார்டு பில், EMI-யில் வாங்கிய ஃபோன், கைமாற்றாக வாங்கிய பணம் எண்ணை சிறிது மட்டுமே குறைக்கும்; ஆனால் அந்தத் தேதியில் அவை உண்மை.
6. ஒவ்வொரு முறையும் வேறு விதியில் கணக்கிடுவது. ஒருமுறை பிளாட் ₹65 லட்சம், மறுமுறை ₹60 லட்சம் என்று போட்டால், வரைபடத்தில் உங்கள் ஊகம் மாறுவதே தெரியும், உங்கள் சொத்து அல்ல. விதிகளை முடிவு செய்து அவற்றிலேயே நிற்கவும்.
நடைமுறையில் எப்படிச் செய்வது
முதல் முறைக் கணக்கு ஒரு பிற்பகலில் முடிந்துவிடும். வங்கி அறிக்கைகள், டிமேட் மற்றும் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் அறிக்கைகள், PPF, EPF, NPS பாஸ்புக்குகள், கடன் அறிக்கை, காப்பீட்டு நிறுவனத்தின் ஆண்டு அறிவிப்பு ஆகியவற்றிலிருந்து தொகைகளை எடுங்கள். தேதியைக் குறித்துக்கொள்ளுங்கள். அதன் பிறகு மாதம் ஒருமுறை அல்லது காலாண்டுக்கு ஒருமுறை மாறிய தொகைகளை மட்டும் புதுப்பியுங்கள்.
இதை ஒரு ஸ்பிரெட்ஷீட்டிலும் செய்யலாம். விலைகள், நாணய மாற்று விகிதங்கள், கடன் நிலுவை ஆகியவற்றைப் புதுப்பிப்பது சுமையாகத் தோன்றினால், Accounted என்பது இதே கணக்கை பேலன்ஸ் ஷீட்டாக வரையும் ஒரு iPhone ஆப். ஒவ்வொரு கணக்குக்கும் ஒரு தொகையை உள்ளிடுங்கள்; NSE, BSE பங்குகள், ETF-கள், கிரிப்டோ, விலைமதிப்புள்ள உலோகங்களின் விலைகள் குறியீட்டிலிருந்து தானாக வரும் (மணிநேரத்துக்கு ஒருமுறை புதுப்பிப்பு, தாமதம் இருக்கலாம்); வீட்டுக் கடன் நிலுவைத் தொகையுடன் கடன் நெடுவரிசையில் தெரியும். ஒரு கணக்கை “நிகர மதிப்பில் சேர்” என்பதிலிருந்து விலக்கி, பிளாட் இல்லாத எண்ணையும் பார்க்கலாம்.
ஒன்று முன்பே தெளிவு: இந்திய மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள், FD, PPF, EPF, NPS ஆகியவற்றின் இருப்புகளை நீங்களே புதுப்பிக்க வேண்டும்; அவற்றின் விலைகள் தானாக வராது. Accounted ஒருவருக்காக, அவருடைய சொந்த iPhone-இல்; வங்கி உள்நுழைவோ பதிவோ தேவையில்லை. மேலும் அறிய இது எப்படி வேலை செய்கிறது, இந்தியப் பங்குகளும் ஃபண்டுகளும், விலைகள் பக்கங்களைப் பாருங்கள். முதலீட்டு ஆப்பிலேயே நிகர மதிப்பைப் பார்க்கிறீர்கள் என்றால் Accounted vs INDmoney, Accounted vs Kuvera ஒப்பீடுகளைப் படியுங்கள்.
பொதுவான தகவல் மட்டுமே; முதலீடு அல்லது வரி ஆலோசனை அல்ல.
பொதுவான தகவல் மட்டுமே, நிதி ஆலோசனை அல்ல.