Nettoformuen er summen av alt du eier minus summen av alt du skylder. Eier du 4 447 000 kr og skylder 2 391 000 kr, er nettoformuen din 2 056 000 kr. Tallet er et øyeblikksbilde for én dato. Det sier ingenting om hva du tjener eller bruker.
Formelen
Nettoformue = eiendeler − gjeld
Dette er samme logikk som i et selskaps balanse: eiendeler er lik gjeld pluss egenkapital. For en privatperson heter egenkapitalen nettoformue. Stemmer regnestykket, går begge sider opp.
Hva som regnes som eiendeler
Eiendeler er ting du eier som har en pengeverdi:
- Innskudd: brukskonto, sparekonto, fastrentekonto, kontanter
- Sparing og investeringer: aksjer, aksjefond, aksjesparekonto (ASK), BSU, krypto, obligasjoner
- Pensjon du selv eier: individuell pensjonssparing (IPS), med verdien i dag
- Fordringer: penger noen skylder deg, for eksempel et lån til en venn eller en depositumskonto
- Fysiske eiendeler: bolig, hytte, bil, gull og andre ting du kunne solgt
Hva som regnes som gjeld
Gjeld er alt du ennå skal betale tilbake:
- Boliglånet
- studielån, billån, forbrukslån og delbetaling
- kredittkortgjeld som ikke er betalt, og overtrekk på kontoen
- penger du skylder privatpersoner
Det som teller er restgjelden, altså hva du måtte ha betalt tilbake i dag, ikke det opprinnelige lånebeløpet. Terminbeløpet består av renter og avdrag, og bare avdraget reduserer gjelden.
Et eksempel i kroner
La oss si at en husholdning har disse tallene per 30. september:
| Eiendeler | Beløp |
|---|---|
| Brukskonto | 42 000 kr |
| Sparekonto | 185 000 kr |
| BSU | 60 000 kr |
| Aksjesparekonto (markedsverdi) | 320 000 kr |
| Aksjefond (markedsverdi) | 240 000 kr |
| Bolig (anslått markedsverdi) | 3 400 000 kr |
| Bil | 120 000 kr |
| Pensjonssparing selv eid (IPS) | 80 000 kr |
| Sum | 4 447 000 kr |
| Gjeld | Beløp |
|---|---|
| Boliglån (restgjeld) | 2 280 000 kr |
| Billån (restgjeld) | 95 000 kr |
| Kredittkort, ikke trukket ennå | 16 000 kr |
| Sum | 2 391 000 kr |
Nettoformuen er 4 447 000 kr − 2 391 000 kr = 2 056 000 kr.
For å kontrollere regnestykket kan du bruke balanselikningen: 2 391 000 kr i gjeld pluss 2 056 000 kr i nettoformue er 4 447 000 kr, akkurat summen av eiendelene.
Med og uten bolig
De fleste lurer på om boligen skal være med. I eksemplet gjør det stor forskjell:
| Med bolig | Uten bolig og boliglån | |
|---|---|---|
| Eiendeler | 4 447 000 kr | 1 047 000 kr |
| Gjeld | 2 391 000 kr | 111 000 kr |
| Nettoformue | 2 056 000 kr | 936 000 kr |
Det første tallet viser hva du eier til sammen. Det andre viser hva du har uten å røre boligen. Gi begge tallene hvert sitt navn, og sammenlign alltid den samme varianten over tid.
Hvilken verdi skal du bruke?
Enkel regel for oversikten: bruk verdien du ville fått i dag, ikke det du betalte.
- Aksjer og fond: siste kurs ganger antall. Aksjene på ASK-en eller i fondskontoen er dine, ikke bankens.
- Bolig: et realistisk anslag, for eksempel fra salgspriser i nabolaget eller en verdivurdering. Regn forsiktig og oppdater bare når noe vesentlig har endret seg.
- Bil: hva tilsvarende biler selges for i brukthandelen.
- BSU, sparekonto og IPS: saldoen slik banken eller leverandøren viser den i dag.
Skatten bruker andre tall. Skatteetaten oppgir for 2026 at formuesskatten begynner over 1 900 000 kr for enslige, og at bolig og aksjer får verdsettingsrabatter, så det du betaler skatt av er ikke det samme som nettoformuen din. Se Skatteetatens satser for formuesskatt.
De vanligste feilene
1. Å føre opp lånebeløpet i stedet for restgjelden. Har du tatt opp 2 800 000 kr og betalt ned 520 000 kr, skylder du 2 280 000 kr.
2. Å bruke kjøpesummen i stedet for verdien i dag. Aksjer kjøpt for 200 000 kr som nå er verdt 240 000 kr, føres opp med 240 000 kr.
3. Å regne med penger du venter å få. Forventet skatteoppgjør, neste bonus og en mulig arv hører ikke hjemme her. Ta dem med når pengene er der eller kravet er klart.
4. Å glemme de små gjeldspostene. Kredittkort, delbetaling og restskatt påvirker tallet lite, men mangler de, stemmer ikke tallet for datoen.
5. Å blande skattemessig verdi og markedsverdi. Bruk én type verdi og hold deg til den.
6. Å regne forskjellig hver gang. Hvis boligen er 3,4 millioner én gang og 3,2 millioner neste gang, ser du bare skiftet i anslaget ditt, ikke i formuen. Bestem reglene og hold deg til dem.
Slik gjør du det i praksis
Første gang tar det en ettermiddag. Hent tallene fra kontoutskrifter, fondsoversikten, lånedokumentet eller årsoppgaven fra banken og pensjonsleverandøren. Noter datoen. Etterpå holder det med en kort oppdatering når noe vesentlig endrer seg, for eksempel én gang i måneden.
Du kan gjøre det i et regneark. Blir det tungvint å følge med på kurser, valutakurser og restgjeld, finnes Accounted, en iPhone-app som tegner akkurat dette regnestykket som en balanse. Du legger inn ett tall per konto. Aksjer, krypto og edelmetaller prises ut fra ticker (oppdatert hver time, og kan være forsinket), Oslo Børs er blant børsene som støttes, og boliglånet ligger som en konto med restgjeld på gjeldssiden. Norske fond verdsetter du for hånd. Med «Ta med i nettoformue» kan du ta en konto ut av summen, for eksempel for å regne uten bolig.
Én ting først: Accounted er laget for én person på sin egen iPhone, og den henter ikke saldoer fra banken. Mer om det står under slik fungerer det og priser. Sammenligner du med en app fra banken, se Accounted mot Spare fra DNB.
Generell informasjon, ikke økonomisk rådgivning.
Generell informasjon, ikke økonomisk rådgivning.